鹿寨縣人民政府

關(guān)于鹿寨縣2020年財(cái)政決算草案的報(bào)告

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（2021年8月19日）

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縣人大常委會(huì)主任，副主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)作《關(guān)于鹿寨縣2020年財(cái)政決算草案的報(bào)告》，請(qǐng)予審查。

????2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情帶來的困難和挑戰(zhàn)，全縣各部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，實(shí)施更加積極有為的積極財(cái)政政策，深入實(shí)施“實(shí)業(yè)興鹿，開放強(qiáng)鹿”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體穩(wěn)定。

一、2020年全縣財(cái)政決算總體情況

2020年全縣組織財(cái)政收入111,501萬元，比上年增長（以下簡稱“增長”）?6.39%，完成年初預(yù)算的101.33%。其中：一般公共預(yù)算收入71,140萬元，增長16.41%，完成年初預(yù)算的111.06%。

2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)352,217萬元，增長22.68%。一般公共預(yù)算總支出342,481萬元，增長21.81%。年終專款結(jié)轉(zhuǎn)9,736萬元，無凈結(jié)余。

政府性基金預(yù)算收入總計(jì)203,678萬元，增長147.83%。政府性基金預(yù)算支出總計(jì)199,561萬元，增長156.15%。年終滾存結(jié)余4,117萬元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)33,299萬元，增長17.75%。自治區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出29,412萬元，增長4.24%。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余3,887萬元。年末社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余24,525萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)73.01萬元，下降30.17%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)64.51萬元，下降1.59%。年終結(jié)余8.5萬元。

上述情況表明，全縣財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余。

二、2020年一般公共預(yù)算收支決算情況

????（一）財(cái)政總收入情況。

2020年，全縣財(cái)政總收入352,217萬元，增長22.68%。其構(gòu)成為：1.一般公共預(yù)算收入71,140萬元，增長16.41%，其中：稅收收入36,508萬元，占51.32%，非稅收入34,632萬元，占48.68%，增長較多主要是通過盤活國有資產(chǎn)資源等方式挖潛增收彌補(bǔ)新冠疫情及減稅降費(fèi)等因素帶來的收支缺口；2.上級(jí)補(bǔ)助收入228,343萬元，增加40,649萬元，增長21.66%，其中：返還性收入9,962萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入164,574萬元，增長24.57%，主要是疫情原因上級(jí)加大對(duì)縣級(jí)財(cái)力補(bǔ)助以及將部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付轉(zhuǎn)為共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入53,807萬元，增長17.96%，主要是文化旅游體育與傳媒、交通運(yùn)輸、 資源勘探信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)等轉(zhuǎn)移支付增加；3.債券轉(zhuǎn)貸收入1,800萬元，下降78.57%，為再融資一般債券；4.上年結(jié)余收入5,950萬元，增長199.6%，為2019年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年繼續(xù)使用的專款資金；5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金285萬元，下降82.5%；6.調(diào)入資金44,699萬元，增長70.02%。其中從政府性基金調(diào)入44,634萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入65萬元。

（二）財(cái)政總支出情況。

2020年，全縣財(cái)政總支出342,481萬元，增長21.81%，其構(gòu)成為：1.一般公共預(yù)算支出335,886萬元，增長21.19%；2.上解上級(jí)支出3,773萬元，增長118.98%，主要是增加法院、檢察院上劃市級(jí)后的基數(shù)上解；3.債券還本支出2,000萬元，用于償還2020年到期的政府一般債券本金2,000萬元，與上年持平；4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金822萬元，增長188.42%。

（三）財(cái)政收支平衡情況。

2020年財(cái)政收支相抵，預(yù)算結(jié)余9,736萬元，全部為專項(xiàng)結(jié)余。財(cái)政預(yù)算收支平衡，無凈結(jié)余。

（四）預(yù)備費(fèi)使用情況。

2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3,827萬元，全年動(dòng)用3,827萬元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目）。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。

2020年初的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額285萬元，當(dāng)年動(dòng)用285萬元，當(dāng)年補(bǔ)充822萬元，年末余額為822萬元。主要是根據(jù)自治區(qū)關(guān)于年度財(cái)政決算的相關(guān)要求，將年終實(shí)際決算凈結(jié)余資金用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

三、2020年政府性基金收支決算情況

2020年，全縣政府性基金總收入203,678萬元，增長147.83%，其中：當(dāng)年政府性基金收入155,424萬元，增長206.45%，完成年初預(yù)算216.12%，主要是林業(yè)產(chǎn)業(yè)園、三岔灣項(xiàng)目獲得自治區(qū)認(rèn)可重大項(xiàng)目，加之旅游大開發(fā)、舊城改造，使得土地出讓數(shù)量增多；上級(jí)補(bǔ)助收入12,678萬元，增長163.85%，主要是新增抗疫特別國債補(bǔ)助8,935萬元；上年結(jié)余收入4,276萬元,增長7.95%，債券轉(zhuǎn)貸收入31,300萬元，增長37.89%。全縣政府性基金預(yù)算總支出199,561萬元，增長156.15%，其中：政府性基金支出154,927萬元，增長199.77%；政府性基金預(yù)算調(diào)出資金44,634萬元，增長70.2%。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,117萬元，下降3.72%。

四、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<鹿寨縣國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)施方案>的通知》（鹿政辦發(fā)〔2015〕73號(hào)）文件精神，縣本級(jí)國有獨(dú)資企業(yè)年凈利潤10萬元以上的，按照上一年度年度凈利潤基數(shù)的10%上繳國有資本收益。

2019年全縣國有企業(yè)17家，企業(yè)凈利潤達(dá)到10萬元以上的有7家，2020年上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入64.51萬元, 完成預(yù)算0.41%，下降1.6% ，主要是土地綜合整治項(xiàng)目2020年開工建設(shè)項(xiàng)目25項(xiàng)，大部分尚未形成收益，未能形成利潤上繳,形成的財(cái)力缺口已通過政府性基金調(diào)入彌補(bǔ)。國有企業(yè)上繳情況：匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限責(zé)任公司11.74萬元，鹿源水利投資有限責(zé)任公司3.44萬元，鹿寨縣鹿之聯(lián)投資有限責(zé)任公司0.29萬元，鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司8.76萬元，柳州鹿寨興鹿投資有限公司6.98萬元，鹿寨縣祥鹿投資有限責(zé)任公司27.57萬元，鹿寨縣自來水廠5.73萬元。

2020年全縣國有資本經(jīng)營總收入73.01萬元，下降30.17%，其中：國有資本經(jīng)營收入64.51萬元,完成預(yù)算0.41%，下降1.6%；上級(jí)補(bǔ)助4.2萬元，上年結(jié)余收入4.3萬元，下降88.97%。國有資本經(jīng)營總支出64.51萬元，下降1.59%，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，與上年持平；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金64.51萬元，下降1.59%。年終結(jié)余8.5萬元，增長97.67%。

五、2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入33,299萬元，完成預(yù)算94.55%，主要是貫徹落實(shí)《關(guān)于階段性減免緩 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)問題的通知》（人社部發(fā)〔2020〕11號(hào)）要求，對(duì)參保單位的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)給予階段性免征、減半征收和緩繳，包括2020 年2月1日至6月30日，免征中小微企業(yè)和以單位方式參保的個(gè)體工商戶企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)部分，增長17.75%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,637萬元，完成預(yù)算95.17%，增長10.89%，主要是選擇高檔次繳費(fèi)的人數(shù)增多，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高，上級(jí)下達(dá)的補(bǔ)助相對(duì)增加以及委托投資收益增加；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21,662萬元，完成預(yù)算94.22%，增長21.79%，主要是學(xué)校教師的聘用控制數(shù)人員共計(jì)750人，從參企業(yè)養(yǎng)老轉(zhuǎn)到參機(jī)關(guān)養(yǎng)老以及縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金增加。

2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出29,412萬元，增長4.24%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,000萬元，增長2.88%，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高，待遇支出增加；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21,412萬元，增長4.75%，主要是根據(jù)桂人社規(guī)〔2020〕7號(hào)文件調(diào)增退休人員待遇。

六、地方政府債務(wù)情況

自治區(qū)核定2020年度我縣的政府債務(wù)限額為18.63億元，其中：一般債務(wù)6.79億元，專項(xiàng)債務(wù)11.84億元。

2020年自治區(qū)代發(fā)我縣地方政府債券3.31億元，其中一般債券0.18億元，專項(xiàng)債券3.13億元。

2020年末我縣政府債務(wù)余額18.47億元，限額使用比例99.15%，其中：一般債務(wù)余額6.64億元，限額使用比例97.77%；專項(xiàng)債務(wù)余額11.83億元，限額使用比例99.94%。

七、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要成效

（一）全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。

1.全力保障疫情防控資金需求。2020年全縣統(tǒng)籌各級(jí)資金，共投入疫情防控1.03億元，用于患者救治、關(guān)愛醫(yī)務(wù)人員、救治場所建設(shè)、醫(yī)療設(shè)備購置、防疫基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。

2.加強(qiáng)資金使用監(jiān)管，用好直達(dá)資金。2020年?duì)幦】挂咛貏e國債等直達(dá)資金2.61億元。我縣全面落實(shí)中央直達(dá)資金決策部署，通過實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金監(jiān)控、開展常態(tài)化監(jiān)督、督促各部門加快資金撥付等措施，確保每筆資金去向跟蹤、可監(jiān)控，資金直接惠企利民。

（二）更加積極有為，提質(zhì)增效，著力確保預(yù)算平衡。

1.依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，保持收入平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)持既不折不扣將減稅降費(fèi)政策落到企業(yè)，又抓好收入征管穩(wěn)住財(cái)政收入的原則，建立財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，運(yùn)用國土、商品房銷售、社保等大數(shù)據(jù)，完善綜合治稅體系。多渠道組織財(cái)政收入進(jìn)一步盤活國有資產(chǎn)，加快推進(jìn)土地綜合整治項(xiàng)目、棚改項(xiàng)目，出讓礦業(yè)權(quán)、采砂權(quán)，加大各類非稅收入入庫，彌補(bǔ)稅收收入缺口。

2.強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌盤活存量資金。印發(fā)《鹿寨縣關(guān)于努力開源節(jié)流調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)大力提質(zhì)增效保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行的若干措施》，制定確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行十四條措施。通過盤活財(cái)政存量資金10,930萬元，清理調(diào)整各部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金14,362萬元。大力壓減一般性支出，全縣其他非重點(diǎn)、非剛性支出預(yù)算壓減183萬元等措施彌補(bǔ)財(cái)力缺口。

3.積極爭取上級(jí)資金。2020年，各部門齊心協(xié)力爭取上級(jí)支持，獲得各項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付24.1億元，比2019年增加4.85億元，增長25.21%，增量和增幅均創(chuàng)近年新高。

（三）著力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，薄弱環(huán)節(jié)取得新突破。

1.堅(jiān)決打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦脫貧攻堅(jiān)關(guān)鍵任務(wù)，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金投入，著力解決貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)扶持和“兩不愁，三保障”突出問題，加快扶貧資金支出進(jìn)度。2020年共籌集各級(jí)財(cái)政扶貧資金1.11億元，支出進(jìn)度為99.4%。有力保障全縣脫貧攻堅(jiān)任務(wù)圓滿完成。

2.全力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。共投入0.98億元，其中：投入財(cái)政資金0.16億元，用于城鄉(xiāng)污水處理設(shè)施維護(hù)、項(xiàng)目建設(shè)等工作，集中治理城鄉(xiāng)水污染。投入資金0.29億元，用于垃圾場運(yùn)轉(zhuǎn)站維護(hù)及垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)，農(nóng)村生活垃圾無害化處理和清運(yùn)，美麗鄉(xiāng)村長效保潔等。投入節(jié)能專項(xiàng)資金0.53億元，支持經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)園區(qū)循環(huán)化改造、農(nóng)村人居環(huán)境整治、林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)等工作。

3.防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。足額保障各項(xiàng)債務(wù)還本付息資金，積極消化存量債務(wù)，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。貫徹落實(shí)中央關(guān)于防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（四）圍繞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，著力推進(jìn)“六穩(wěn)”“六保”

1.支持保居民就業(yè)。一是全力支持援企穩(wěn)崗。繼續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)、工傷、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)率政策。落實(shí)疫情期間社保費(fèi)減免政策，2020年職工養(yǎng)老、失業(yè)、工傷三項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)共計(jì)減免8,224.1萬元。對(duì)春節(jié)期間符合條件的為防控疫情提供緊缺急需物資保障生產(chǎn)企業(yè)、保障民生的商貿(mào)配送企業(yè)提供一次性吸納就業(yè)補(bǔ)貼102.2萬元。企業(yè)在2020年3月底前復(fù)工復(fù)產(chǎn)，并直接招用首次在鹿就業(yè)員工，且依法參保的，給予每人200元/月補(bǔ)助，補(bǔ)助時(shí)間為2020年2月至2020年6月。共受理企業(yè)65家，受理申報(bào)人數(shù)420人，金額18.32萬元。失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)急返還發(fā)放補(bǔ)貼605.79萬元，受惠企業(yè)職工人數(shù)1,853人。二是突出支持做好重點(diǎn)人群就業(yè)。進(jìn)一步落實(shí)農(nóng)民工防疫補(bǔ)貼35.81萬元，涉及50家企業(yè)3,581人。撥付貧困勞動(dòng)力穩(wěn)崗補(bǔ)貼187.01萬元，撥付貧困勞動(dòng)力穩(wěn)崗就業(yè)交通補(bǔ)貼31.48萬元。撥付“以工帶訓(xùn)”補(bǔ)貼338.04萬元，涉及8家企業(yè)247人次。

2.支持保基本民生。一是加大教育投入。全縣教育支出5.78億元，增長11.55%。支持5所公辦幼兒園建設(shè)、城南第二小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障、教育現(xiàn)代化建設(shè)工程、落實(shí)各項(xiàng)學(xué)生、教師補(bǔ)助，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。二是加大社保領(lǐng)域、衛(wèi)生健康領(lǐng)域保障力度。全縣安排支出9.58億元社會(huì)保障就業(yè)和衛(wèi)生健康支出，增長15.21%。落實(shí)困難群眾補(bǔ)助、城鄉(xiāng)最低生活保障財(cái)政補(bǔ)助、健康扶貧兜底保障、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、綜合醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)用房建設(shè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備購置。三是加快推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)。全縣安排住房保障支出2.35億元，增長25.83%。用于老舊小區(qū)改造、公共租賃住房、棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造、保障性住房租金補(bǔ)貼。

3.支持保市場主體。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格執(zhí)行涉及民營中小企業(yè)各項(xiàng)稅費(fèi)的減稅、免征政策，2020年全縣新增減稅降費(fèi)7,305萬元。減免中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶2-4 月租金668萬元，惠及減免租金的中小微企業(yè)（個(gè)體戶）1,587戶。二是全面落實(shí)貼息政策。落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)的貼息政策，實(shí)現(xiàn)優(yōu)惠利率貸款投放1,265.76萬元。加大對(duì)中小微企業(yè)使用復(fù)工貸款財(cái)政貼息的支持力度，發(fā)放貸款51筆，發(fā)放復(fù)工貸款資金30,508.61萬元。落實(shí)民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款優(yōu)惠利率政策，支持民貿(mào)民品貸款7,000萬元。

4.支持保障糧食安全穩(wěn)定。一是安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼3,019萬元、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金1,294萬元，用于糧食直補(bǔ)、儲(chǔ)備糧管護(hù)，有效保障糧食安全和供應(yīng)穩(wěn)定。二是安排49萬元非洲豬瘟防控補(bǔ)助及病死豬無害化處理，支持做好生豬生產(chǎn)保障市場供應(yīng)。三是安排政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼4,610萬元，提高農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)全縣種、養(yǎng)殖業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。四是安排7,987萬元用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施條件。五是安排“雙高”糖料蔗基地建設(shè)及良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼、機(jī)耕費(fèi)、化肥款補(bǔ)貼2,058萬元，鞏固糖業(yè)生產(chǎn)能力。六是安排1,686萬元支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、技術(shù)推廣。

5.支持保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。一是支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。投入2.2億元支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排1.24億元用于企業(yè)扶持，主要是新增上規(guī)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、“千企技改”工程項(xiàng)目、疫情期間基本電費(fèi)補(bǔ)貼、重點(diǎn)行業(yè)規(guī)模以上骨干企業(yè)新增用工獎(jiǎng)補(bǔ)，大力扶持機(jī)械汽配、林木深加工、新材料三大新型產(chǎn)業(yè)。二是加大科技創(chuàng)新投入。安排科學(xué)技術(shù)支出0.24億元，支持鹿寨縣第四屆創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽活動(dòng)，企業(yè)科學(xué)技術(shù)項(xiàng)目、支持柳州紫荊技術(shù)轉(zhuǎn)移中心有限公司產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、國家電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目助推農(nóng)村電商發(fā)展支持產(chǎn)業(yè)扶貧。

6.支持保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。一是高度重視“三保”工作。嚴(yán)格按照底線思維安排年初預(yù)算，在預(yù)算編制時(shí)堅(jiān)決兜住“三保”底線。在預(yù)算安排時(shí)堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，2020年我縣編制“三保”預(yù)算19.1億元報(bào)經(jīng)柳州市財(cái)政局審核通過，我縣未被自治區(qū)列入“三保”重點(diǎn)關(guān)注名單。二是穩(wěn)定庫款保障水平。全面推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，強(qiáng)化庫款資金監(jiān)控，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則，提高預(yù)警能力，確保財(cái)政資金支付安全。進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，實(shí)現(xiàn)國庫集中支付全覆蓋。加強(qiáng)庫款管理，清理回收暫付款2,066萬元。加強(qiáng)預(yù)算單位銀行賬戶管理，統(tǒng)籌資金保障日常庫款資金規(guī)模，確保我縣“三保”支出落實(shí)到位。三是爭取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，緩解基層收支壓力。積極向上反映我縣個(gè)性因素、特殊情況和實(shí)際困難，獲得特殊轉(zhuǎn)移支付資金 0.49億元、抗疫特別國債0.89億元，部分地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助0.2億元，緩解我縣收支壓力。

（五）攻堅(jiān)克難，財(cái)政改革邁出新步伐

1.預(yù)算管理改革進(jìn)一步深化。一是啟動(dòng)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算審核機(jī)制。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，規(guī)范公開形式。在縣級(jí)財(cái)政管理績效分項(xiàng)指標(biāo)考核中“加大預(yù)決算公開”全國并列第一名。三是推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，實(shí)現(xiàn)我縣所有預(yù)算單位財(cái)政性資金國庫集中支付的電子化管理全覆蓋，提高資金運(yùn)行效率，降低行政管理成本，提升財(cái)政資金安全保障能力。

2.財(cái)政管理基礎(chǔ)工作進(jìn)一步夯實(shí)。一是推行工程前期服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購管理，啟動(dòng)政采云電子化政府采購平臺(tái)系統(tǒng)，加快實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”為采購人、供應(yīng)商等各方提供高效、便捷服務(wù)，提高采購效率。二是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目監(jiān)管。印發(fā)《鹿寨縣政府投資項(xiàng)目管理暫行辦法》（鹿政規(guī)〔2020〕1號(hào)）和《關(guān)于加強(qiáng)鹿寨縣政府投資項(xiàng)目工程預(yù)結(jié)算審核管理的通知》（鹿財(cái)字〔2020〕11號(hào)），采取新評(píng)審模式，搭建鹿寨縣財(cái)政投資評(píng)審信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)評(píng)審項(xiàng)目全過程跟蹤審查。

????3.國有企業(yè)管理制度進(jìn)一步完善。建立國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)制度，加強(qiáng)企業(yè)職工薪酬管理，完善企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法。制定了《關(guān)于縣屬國有投資企業(yè)實(shí)行職工工資總額管理的通知》（鹿財(cái)資〔2020〕32號(hào)）、《鹿寨縣國有投資企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法》（鹿財(cái)資〔2020〕38號(hào)）及實(shí)施細(xì)則，印發(fā)了《鹿寨縣人民政府關(guān)于印發(fā)<鹿寨縣規(guī)范國有企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作的意見>的通知》（鹿政辦發(fā)〔2020〕15號(hào)）和《鹿寨縣國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》。

4.財(cái)政監(jiān)督進(jìn)一步強(qiáng)化。一是扎實(shí)開展違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)等問題專項(xiàng)檢查，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所、教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作交叉會(huì)審，監(jiān)督檢查脫貧攻堅(jiān)等政策落實(shí)情況，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。二是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，將我縣2020年度項(xiàng)目資金88,134萬元納入項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理范圍，開展預(yù)算績效部門73個(gè)，資金規(guī)模較上年增加13,903萬元。完成2019年度績效目標(biāo)評(píng)價(jià)工作，績效評(píng)價(jià)規(guī)模達(dá)74,231萬元。

????總的來看，2020年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也存在一些困難和問題：財(cái)政收入方面，受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行和新增減稅降費(fèi)政策疊加影響，今年以來財(cái)政收入形勢異常嚴(yán)峻。財(cái)政支出方面，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出等剛性需求不斷增多，我縣在建重大項(xiàng)目也需要大量后續(xù)資金投入，給縣財(cái)政帶來了很大的支出壓力。暫付款方面，今年我縣消化暫付款2,066萬元，2020年底暫付款余額為8.52億元，暫付款金額仍然很大。對(duì)此，我們將高度重視聚焦問題、找準(zhǔn)根源、精準(zhǔn)發(fā)力，切實(shí)采取措施加以解決。

八、2020年度審計(jì)報(bào)告提出問題的說明

對(duì)2020年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況的說明如下：

（一）關(guān)于縣住房和建設(shè)局存在的問題中“未及時(shí)上繳財(cái)政專戶款363.41萬元”的問題，我們已經(jīng)督促整改。2021年3月已繳庫完畢。

（二）關(guān)于縣教育局存在的問題中“部分學(xué)校出租國有資產(chǎn)未經(jīng)財(cái)政部門審批”的問題，我們已經(jīng)督促整改。教育部門已完善審批程序，國有資產(chǎn)對(duì)外出租出借的，目前均報(bào)經(jīng)報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)。

（三）關(guān)于“現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)資金215.10萬元沒有及時(shí)撥付”的問題，我們已經(jīng)督促整改。柳財(cái)預(yù)〔2020〕134號(hào)截止5月31日未撥付資金215.1萬元，截至目前共撥付195.01萬元，尚余20萬元待部門申請(qǐng)后進(jìn)行支付。

（四）審計(jì)提出的其他問題。財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)主管部門和單位，多措并舉，及時(shí)對(duì)存在問題進(jìn)行了整改。并按照相關(guān)文件要求，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購法、招標(biāo)投標(biāo)法的規(guī)定。加大財(cái)政資金監(jiān)督力度，避免財(cái)政資金的損失浪費(fèi)。進(jìn)一步完善財(cái)政資金的撥付、檢查制度，確保財(cái)政資金的規(guī)范、高效、安全運(yùn)行，發(fā)揮財(cái)政性資金的最大效益。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位委員，在縣人大的支持指導(dǎo)和審計(jì)的監(jiān)督促進(jìn)下，我縣的財(cái)政預(yù)算管理工作不斷改進(jìn)和加強(qiáng)，但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和決算等方面也存在一些需要研究解決的問題。對(duì)此，縣人民政府已要求縣直有關(guān)部門按照縣人大決議要求和審計(jì)意見，采取有效措施切實(shí)進(jìn)行整改，努力加以解決。縣人民政府將誠懇接受縣人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，緊緊圍繞“實(shí)業(yè)興鹿，開放強(qiáng)鹿”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為我縣在全區(qū)率先全面建成小康社會(huì)，努力建成西江經(jīng)濟(jì)帶全面發(fā)展示范縣，基本建成宜居宜業(yè)幸福鹿寨目標(biāo)作出新的貢獻(xiàn)！