鹿寨縣人民政府

關(guān)于鹿寨縣2019年財(cái)政決算草案的報(bào)告

?

（2020年8月31日）

?

縣人大常委會(huì)主任，副主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)作《關(guān)于鹿寨縣2019年財(cái)政決算草案的報(bào)告》，請(qǐng)予審查。

??? 2019年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展形勢(shì)和艱巨繁重的財(cái)稅改革任務(wù)，全縣各部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，以提高質(zhì)量和效益為中心，按照新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，深入實(shí)施“實(shí)業(yè)興鹿，開(kāi)放強(qiáng)鹿”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

一、2019年全縣財(cái)政決算總體情況

（一）財(cái)政收入總體情況。

2019年全縣組織財(cái)政收入104,802萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)”） 4.21%，完成年初預(yù)算的100.2%。其中：一般公共預(yù)算收入61,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.67%，完成年初預(yù)算的97.28%。

（二）一般公共預(yù)算決算總體情況。

全縣一般公共預(yù)算總收入287,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.75%，完成年初預(yù)算的160.74%。主要是由于營(yíng)改增政策、減稅降費(fèi)等因素影響，一般公共預(yù)算收入調(diào)減4,810萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2019年調(diào)增78,163萬(wàn)元（其中財(cái)力性補(bǔ)助調(diào)增10,117萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付調(diào)增68,046萬(wàn)元）；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增下達(dá)8,400萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增750萬(wàn)元，上年結(jié)余收入調(diào)減302萬(wàn)元，調(diào)入資金調(diào)增26,291萬(wàn)元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入26,225萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入66萬(wàn)元）。

全縣一般公共預(yù)算總支出287,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.32%,完成年初預(yù)算數(shù)的157.41%，主要是一般公共預(yù)算總收入調(diào)增，支出相應(yīng)調(diào)增。其中一般公共預(yù)算支出277,154萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.95%，完成年度預(yù)算數(shù)的97.9%。

年終結(jié)轉(zhuǎn)下年使用專款5,950萬(wàn)元，無(wú)凈結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算決算總體情況。

全縣政府性基金預(yù)算總收入82,183萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.71%，完成年初預(yù)算數(shù)的159.34%。主要是政府性基金收入調(diào)增1,923萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增6,184萬(wàn)元，上年結(jié)余收入調(diào)增1,177萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增22,700萬(wàn)元。

政府性基金總支出77,907萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.39%，完成年初預(yù)算數(shù)的161.2%，主要是政府性基金預(yù)算總收入調(diào)增，支出相應(yīng)調(diào)增。其中政府性基金支出51,682萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的93.91%。

年終滾存結(jié)余4,276萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算決算總體情況。

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,280萬(wàn)元，下降11.94%，完成預(yù)算85.89%，主要是2019年5月起養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例從20%下調(diào)至16%。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出28,217萬(wàn)元，下降2.87%，完成預(yù)算95.58%。

年終滾存結(jié)余20,638萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算總體情況。

全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入105萬(wàn)元，增長(zhǎng)25%，完成年初預(yù)算數(shù)的289.58%，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)增30萬(wàn)元，上年結(jié)余調(diào)增39萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出101萬(wàn)元，增長(zhǎng)124.44%，完成年初預(yù)算的278.54%，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)增，支出相應(yīng)調(diào)增。

年終結(jié)余4萬(wàn)元。

上述情況表明，全縣財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余。

二、2019年一般公共預(yù)算收支決算情況

??? （一）財(cái)政總收入情況。

2019年，全縣財(cái)政總收入287,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.75%。其構(gòu)成為：1.一般公共預(yù)算收入61,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.67%，其中：稅收收入36,922萬(wàn)元，占60.42%，非稅收入24,190萬(wàn)元，占39.58%；2.上級(jí)補(bǔ)助收入187,694萬(wàn)元，減少7,810萬(wàn)元，下降3.99%，其中：返還性收入9,962萬(wàn)元，與上年持平%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入132,117萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.36%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45,615萬(wàn)元，下降40.51%；3.債券轉(zhuǎn)貸收入8,400萬(wàn)元，下降26.96%；4.上年結(jié)余收入1,986萬(wàn)元，下降31.52%；5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,629萬(wàn)元，下降42.19%（具體詳見(jiàn)附表二）。

總收入決算數(shù)比向縣十七屆人大五次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加542萬(wàn)元，主要是決算清理期間上級(jí)補(bǔ)助收入增加542萬(wàn)元，如：改善薄弱普通高中辦學(xué)條件補(bǔ)助300萬(wàn)元，解決部分退役士兵社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題補(bǔ)助90萬(wàn)元，中央自然災(zāi)害救災(zāi)資金（冬春救助）50萬(wàn)元等。

（二）財(cái)政總支出情況。

2019年，全縣財(cái)政總支出281,162萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.32%，其構(gòu)成為：1.一般公共預(yù)算支出277,154萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.95%(具體詳見(jiàn)附表三)；2.上解上級(jí)支出1,723萬(wàn)元；3.債券還本支出2,000萬(wàn)元；4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金285萬(wàn)元。

總支出決算數(shù)比向縣十七屆人大四次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少151萬(wàn)元，其中：1. 一般公共預(yù)算支出減少46萬(wàn)元。2. 決算清理期間上解自治區(qū)增加160萬(wàn)元。3. 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少265萬(wàn)元。

（三）財(cái)政收支平衡情況。

2018年財(cái)政收支相抵，預(yù)算結(jié)余5,950萬(wàn)元，全部為專項(xiàng)結(jié)余。財(cái)政預(yù)算收支平衡，略有結(jié)余。結(jié)轉(zhuǎn)下年的決算數(shù)比向縣十七屆人大五次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加693萬(wàn)元，原因是決算清理期間上級(jí)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)變動(dòng)。

（四）預(yù)備費(fèi)使用情況

2019年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,773萬(wàn)元，全年動(dòng)用1773萬(wàn)元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目）。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

2019年初的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1,629萬(wàn)元，當(dāng)年動(dòng)用1,629萬(wàn)元，當(dāng)年補(bǔ)充285萬(wàn)元，年末余額為285萬(wàn)元。余額數(shù)比向縣十七屆人大四次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少265萬(wàn)元，原因是根據(jù)年終實(shí)際決算凈結(jié)余資金用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

三、2019年政府性基金收支決算情況

2019年，全縣政府性基金總收入82,183萬(wàn)元，其中：當(dāng)年政府性基金收入50,717萬(wàn)元，減少12.48%，完成預(yù)算103.94%；上級(jí)補(bǔ)助收入4,805萬(wàn)元，下降22.3%；上年結(jié)余收入3,961萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入22,700萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算總支出77,907萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.39%，其中：政府性基金支出51,682萬(wàn)元，下降30.94%；政府性基金預(yù)算調(diào)出資金26,225萬(wàn)元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,276萬(wàn)元（具體詳見(jiàn)附表四）。

總收入決算數(shù)比向縣十七屆人大五次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少751萬(wàn)元，原因是決算清理期間上級(jí)補(bǔ)助收入減少（政府性基金上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整至一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助）。年終結(jié)余決算數(shù)比向縣十七屆人大五次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少751萬(wàn)元，主要是收入減少，結(jié)余相應(yīng)減少。

四、2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)

全縣國(guó)有企業(yè)16家，企業(yè)凈利潤(rùn)達(dá)到10萬(wàn)元以上的有5家，全年上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入65.55萬(wàn)元, 完成預(yù)算100%，增長(zhǎng)46.09%，其中：匯一聯(lián)城市開(kāi)發(fā)投資有限責(zé)任公司14.47萬(wàn)元，鹿源水利投資有限責(zé)任公司4.14萬(wàn)元，鹿寨縣鹿之聯(lián)投資有限責(zé)任公司14.68萬(wàn)元，鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司29.92萬(wàn)元，鹿寨縣儲(chǔ)備糧管理公司2.34萬(wàn)元（具體詳見(jiàn)附表五）。

2019年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總收入105萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入66萬(wàn)元，上年結(jié)余收入39萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總支出101萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出35萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金66萬(wàn)元。年終結(jié)余4萬(wàn)元。

五、2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28,280元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10,494萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,786萬(wàn)元。收入決算數(shù)比向縣十七屆人大五次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加2,223萬(wàn)元，主要是：決算清理期間城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加648萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加1,575萬(wàn)元。

2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28,217萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7,776萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20,441萬(wàn)元。支出決算數(shù)比向縣十七屆人大四次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少126萬(wàn)元，主要是：決算清理期間城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加74萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出減少200萬(wàn)元。（具體詳見(jiàn)附表六）。

社會(huì)保障基金結(jié)余情況。全縣社保基金歷年累計(jì)結(jié)余20,638萬(wàn)元。

六、地方政府債務(wù)情況

自治區(qū)核定2019年度我縣的政府債務(wù)限額為15.5億元，其中：一般債務(wù)6.79億元，專項(xiàng)債務(wù)8.71億元。

2019年自治區(qū)代發(fā)我縣地方政府債券3.11億元，其中一般債券0.84億元，專項(xiàng)債券2.27億元。

2019年末我縣政府債務(wù)余額15.36億元，限額使用比例99.1%，其中：一般債務(wù)余額6.66億元，限額使用比例98.09%；專項(xiàng)債務(wù)余額8.7億元，限額使用比例99.89%。

七、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要成效

（一）加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行

一是落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真落實(shí)降低增值稅稅率和個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人頂格優(yōu)惠減半征收資源稅等六稅兩費(fèi)（資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加）減稅降費(fèi)措施，貫徹落實(shí)階段性降低企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率政策，全縣新增減稅降費(fèi)13,553萬(wàn)元，其中稅收新增減免10,538萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)新增減免3,015萬(wàn)元。印發(fā)《鹿寨縣人民政府關(guān)于全面支持落實(shí)減稅降費(fèi)確保鹿寨縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行工作方案》，制定確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行八條措施，全力應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)形成的財(cái)力缺口；二是強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，盤(pán)活財(cái)政存量資金2,552萬(wàn)元，清理調(diào)整各部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金16,805萬(wàn)元。加快新增政府債券支出使用，新增一般和專項(xiàng)債券支出進(jìn)度均達(dá)100%，切實(shí)發(fā)揮政府債券對(duì)穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要作用。提高政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金調(diào)入一般公共預(yù)算規(guī)模，統(tǒng)籌用于亟需支出的重點(diǎn)領(lǐng)域；三是政府帶頭過(guò)“緊日子”，嚴(yán)格壓減一般性支出，有效取消低效無(wú)效支出， 壓減總額1,016萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于增人增資等剛性支出。

（二）統(tǒng)籌兼顧提高財(cái)政保障能力，著力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一是支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。投入5,830萬(wàn)元加大對(duì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、用氣企業(yè)汽價(jià)差價(jià)補(bǔ)貼、工業(yè)企業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)。二是大力支持創(chuàng)新科技發(fā)展。安排科學(xué)技術(shù)項(xiàng)目2,527萬(wàn)元，支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，降低工業(yè)耗能。支持技術(shù)改造，專利資助與獎(jiǎng)勵(lì)，舉辦第三屆“科技創(chuàng)啟未來(lái) 青春筑夢(mèng)鹿寨”青少年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽。三是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實(shí)資金7,655萬(wàn)元，支持加強(qiáng)土地整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流和電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。以農(nóng)村垃圾污水處理、村容村貌提升為重點(diǎn)，支持實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治。加快推進(jìn)“四好農(nóng)村路”等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級(jí)。完善村級(jí)公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，推動(dòng)“美麗柳州?幸福鄉(xiāng)村”建設(shè)，支持發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)農(nóng)村基層組織保障能力建設(shè)。四是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持，安排3,349萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、民貿(mào)民品貸款貼息、涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)以及創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等。五是推進(jìn)PPP項(xiàng)目，財(cái)政部PPP項(xiàng)目庫(kù)入庫(kù)項(xiàng)目4個(gè)，主要為農(nóng)村環(huán)境綜合整治工程、生態(tài)旅游環(huán)境提升工程、鹿寨縣城第二污水處理廠和寨沙鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)項(xiàng)目和黃冕鎮(zhèn)、平山鎮(zhèn)和四排鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)項(xiàng)目。目前PPP項(xiàng)目落地1個(gè)，引入社會(huì)資本3,340萬(wàn)元，用于農(nóng)村環(huán)境綜合整治工程項(xiàng)目，對(duì)鹿寨縣46個(gè)村屯村民生活污水進(jìn)行收集并處理。

??? （三）穩(wěn)步提高基本民生保障水平，社會(huì)發(fā)展和諧穩(wěn)定

一是籌措下達(dá)為民辦實(shí)事工程項(xiàng)目資金1,498萬(wàn)元，支持三類人群免費(fèi)送藥、校園快檢室、母嬰小屋設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集鎮(zhèn)街道維修等為民辦實(shí)事項(xiàng)目。二是安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,885萬(wàn)元，落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工和退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)，支持開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)，提升各類群體就業(yè)能力。三是籌措52,232萬(wàn)元推進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展，支持城鄉(xiāng)公立幼兒園新建和改擴(kuò)建項(xiàng)目，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，教育現(xiàn)代化工程建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)學(xué)生、教師補(bǔ)助。四是安排社保、衛(wèi)生健康支出83,205萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、城鄉(xiāng)最低生活保障財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)均有不同程度提高，加大困難群眾基本生活保障力度，落實(shí)殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、孤兒最低生活保障金及部分優(yōu)撫對(duì)象提標(biāo)政策。五是支持實(shí)施文化惠民工程。下達(dá)文體旅游資金2,439萬(wàn)元，支持做好文、圖、博三館免費(fèi)開(kāi)放工作和“月月演”“月月展”等群眾文化活動(dòng)。辦好中渡古鎮(zhèn)“五·廿八”城隍廟會(huì)、“走進(jìn)神奇中渡”旅游文化美食節(jié)等節(jié)慶活動(dòng)以及半程馬拉松比賽，環(huán)廣西自行車賽等體育賽事。六是足額保障經(jīng)費(fèi)需求，大力支持開(kāi)展掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，提升人民群眾安全感。

（四）聚焦重點(diǎn)、攻堅(jiān)克難，全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)

一是全力支持脫貧攻堅(jiān)。落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金11,476萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及生產(chǎn)發(fā)展，深入實(shí)施產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、生態(tài)、教育、健康、社會(huì)保障等扶貧，認(rèn)真抓好扶貧專項(xiàng)巡視發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改。加大財(cái)政監(jiān)督力度，加快扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施全過(guò)程績(jī)效管理，確保扶貧資金落到實(shí)處。二是全力支持污染防治。統(tǒng)籌安排7,880萬(wàn)元，支持實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治、美麗鹿寨鄉(xiāng)村建設(shè)活動(dòng)、污染防治項(xiàng)目和園林綠化項(xiàng)目，支持推進(jìn)城鄉(xiāng)污水垃圾處理設(shè)施及污水管網(wǎng)工程建設(shè)、垃圾填埋場(chǎng)污水處理廠運(yùn)營(yíng)維護(hù)、村屯環(huán)境綜合治理項(xiàng)目建設(shè)。三是全力支持風(fēng)險(xiǎn)防范。加強(qiáng)新增債券項(xiàng)目篩選，嚴(yán)格核實(shí)項(xiàng)目情況，加大對(duì)在建項(xiàng)目和新建項(xiàng)目的監(jiān)管力度，確保新增債券使用規(guī)范和安全。貫徹落實(shí)中央關(guān)于防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（五）穩(wěn)步推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革，繼續(xù)規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政管理

一是預(yù)決算公開(kāi)更加規(guī)范透明。在部門預(yù)決算公開(kāi)率達(dá)100%的基礎(chǔ)上（涉密部門除外）。設(shè)立“政府預(yù)算”“政府決算”“部門預(yù)算”“部門決算”“三公經(jīng)費(fèi)”“財(cái)政專項(xiàng)資金”等六大板塊，并增設(shè)六大板塊年度查詢功能與關(guān)鍵字搜索欄，實(shí)現(xiàn)快速查閱功能。在縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效分項(xiàng)指標(biāo)中“加大預(yù)決算公開(kāi)”并列全國(guó)第一名。二是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，降低行政管理成本，支付電子化業(yè)務(wù)系統(tǒng)成功上線，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位、財(cái)政部門、人民銀行和代理銀行之間的跨部門、跨系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)操作和“無(wú)紙化”運(yùn)行。三是推動(dòng)縣屬國(guó)有企業(yè)重組整合，將縣屬八個(gè)國(guó)有投資公司及其子公司整合為三家國(guó)有投資公司，即匯一聯(lián)城市開(kāi)發(fā)投資有限責(zé)任公司、鹿寨縣祥鹿投資有限責(zé)任公司、鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司，提升平臺(tái)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。全面貫徹落實(shí)向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度。制定《鹿寨縣縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)派駐暫行辦法》，進(jìn)一步完善我縣縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)管。四是進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理。下發(fā)《鹿寨縣財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作的通知》（鹿財(cái)會(huì)[2019]2號(hào)），組織行政事業(yè)單位編報(bào)2018年度內(nèi)部控制報(bào)告，積極推動(dòng)新政府會(huì)計(jì)制度的實(shí)施落地。五是扎實(shí)開(kāi)展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理，開(kāi)展減稅降費(fèi)、脫貧攻堅(jiān)等政策落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。六是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)2018年度中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金42,309萬(wàn)元進(jìn)行了績(jī)效目標(biāo)自評(píng),將我縣2019年度項(xiàng)目資金72,869萬(wàn)元納入項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理范圍，開(kāi)展預(yù)算績(jī)效部門76個(gè)，資金規(guī)模較上年增加9,454萬(wàn)元。完成2018年度績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)工作，績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)模達(dá)63,415萬(wàn)元。并首次嘗試引入第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)全縣預(yù)算績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)審核。七是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。為規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高政府采購(gòu)效率，加快財(cái)政支出進(jìn)度，對(duì)限額內(nèi)工程施工、公務(wù)車輛保險(xiǎn)服務(wù)、印刷服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)管理，共受理政府采購(gòu)1,988項(xiàng)，采購(gòu)預(yù)算金額48,570萬(wàn)元，采購(gòu)實(shí)際金額46,472萬(wàn)元，節(jié)約金額2,098萬(wàn)元，節(jié)約率4.32%；八是推進(jìn)投資評(píng)審工作拓面提質(zhì)增效。完成評(píng)審項(xiàng)目308個(gè)，送審金額88,461萬(wàn)元，審定金額78,059萬(wàn)元,核減預(yù)算金額10,403萬(wàn)元，核減率為11.76%。同時(shí)將評(píng)審監(jiān)督檢查前移，積極參加評(píng)審項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，其中參與招投標(biāo)4次、項(xiàng)目評(píng)審會(huì)6次。

總的來(lái)看，2019年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也存在一些困難和問(wèn)題：財(cái)政收入方面，受經(jīng)濟(jì)下行壓力以及新增減稅降費(fèi)政策兩大因素的疊加影響，導(dǎo)致2019年以來(lái)財(cái)政收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻。財(cái)政支出方面，經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)產(chǎn)生的財(cái)力缺口與財(cái)政支出持續(xù)增長(zhǎng)和重大項(xiàng)目資金保障需要的矛盾不斷加大。暫付款方面，今年我縣消化暫付款7,310萬(wàn)元，2019年底暫付款余額為87,289萬(wàn)元，暫付款金額仍然很大。對(duì)此，我們將高度重視這些問(wèn)題，持續(xù)改進(jìn)工作，采取措施，努力加以解決。

八、2019年度審計(jì)報(bào)告提出問(wèn)題的說(shuō)明

對(duì)2019年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況的說(shuō)明如下：

（一）關(guān)于縣自然資源和規(guī)劃局存在的問(wèn)題中“未按合同約定時(shí)間足額收取土地出讓金及逾期利息”的問(wèn)題，我們已經(jīng)督促整改。縣自然資源和規(guī)劃局已多次向遠(yuǎn)道城中置業(yè)有限公司發(fā)出催款通知單，督促其盡快繳納土地出讓金及逾期利息。

??? （二）關(guān)于縣教育局存在的問(wèn)題中“工程交易成交價(jià)與施工合同簽約價(jià)不一致”的問(wèn)題，我們已經(jīng)督促整改。縣教育局經(jīng)認(rèn)真核對(duì)，工程交易成交價(jià)與施工合同簽約價(jià)不一致，是工作人員失誤把財(cái)政預(yù)算價(jià)（未讓利前的預(yù)算價(jià)）看成工程交易成交價(jià)，目前縣教育局已聯(lián)系施工單位把原合同更改簽約價(jià)。

（三）審計(jì)提出的其他問(wèn)題。財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)主管部門和單位，多措并舉，及時(shí)對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行了整改。并按照相關(guān)文件要求，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)法、招標(biāo)投標(biāo)法的規(guī)定。加大財(cái)政資金監(jiān)督力度，對(duì)政府投資項(xiàng)目，無(wú)論是政府部門，還是平臺(tái)公司，建設(shè)項(xiàng)目一律要進(jìn)行財(cái)政評(píng)審，避免財(cái)政資金的損失浪費(fèi)。進(jìn)一步完善財(cái)政資金的撥付、檢查制度，確保財(cái)政資金的規(guī)范、高效、安全運(yùn)行，發(fā)揮財(cái)政性資金的最大效益。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位委員，在縣人大的支持指導(dǎo)和審計(jì)的監(jiān)督促進(jìn)下，我縣的財(cái)政預(yù)算管理工作不斷改進(jìn)和加強(qiáng)，但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和決算等方面也存在一些需要研究解決的問(wèn)題。對(duì)此，縣人民政府已要求縣直有關(guān)部門按照縣人大決議要求和審計(jì)意見(jiàn)，采取有效措施切實(shí)進(jìn)行整改，努力加以解決。縣人民政府將誠(chéng)懇接受縣人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，緊緊圍繞“實(shí)業(yè)興鹿，開(kāi)放強(qiáng)鹿”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為我縣在全區(qū)率先全面建成小康社會(huì)，努力建成西江經(jīng)濟(jì)帶全面發(fā)展示范縣，基本建成宜居宜業(yè)幸福鹿寨目標(biāo)做出新的貢獻(xiàn)！

?