縣十七屆人大四次會議

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鹿寨縣2018年財政預算執行情況和

2019年財政預算（草案）報告（書面）

——2019年1月10日在鹿寨縣第十七屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長 徐文忠

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2018年財政預算執行情況和2019年財政預算（草案），請予審查。并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

2018年財政預算執行情況

2018年，面對復雜嚴峻的發展形勢和艱巨繁重的財稅改革任務，全縣財稅部門在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，深入貫徹學習習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，堅持穩中求進總基調，以提高質量和效益為中心，緊緊圍繞“實業興鹿，開放強鹿”戰略，執行“勤廉精細，佐政為民”的財政理念，優化資金配置、深化財政改革、強化執行管理，全力做好各項財政工作，財政運行和預算執行情況總體良好。

一、2018年一般公共預算執行情況

（一）財政收入完成情況

全縣組織財政收入100,576萬元，同比增收6,789萬元，完成預算100.23%，增長7.24%(具體詳見附件一）。其中：上劃中央稅收收入33,059萬元，增長29.81%；上劃自治區稅收收入11,281萬元，增長27.26%；一般公共預算收入56,236萬元，下降5.41%。全縣非稅收入占一般公共預算收入比重30.9%，達到上級財政考核要求，財政收入質量進一步提高。

（二）一般公共預算執行情況

全縣一般公共預算總收入268,664萬元，總支出266,376萬元，收支相抵，年終結余2,288萬元。

全縣一般公共預算總收入268,664萬元，其中：當年一般公共預算收入56,236萬元，上級補助收入195,210萬元（含：返還性收入9,962萬元，一般性轉移支付收入116,408萬元，專項轉移支付收入68,840萬元），上年結余收入2,900萬元，調入預算穩定調節基金2,818萬元，一般債券轉貸收入11,500萬元。

全縣一般公共預算總支出266,376萬元

，其中：當年一般公共預算支出261,597萬元，完成預算102.62%，下降1.61%，（具體詳見附件三）；上解上級支出1,300萬元,債券轉貸支出2,600萬元；安排穩定調節基金879萬元。

二、2018年政府性基金預算執行情況

全縣政府性基金總收入79,628萬元，其中：當年政府性基金收入57,952萬元，完成預算111.56%，增長123.89%(具體詳見附件五）；上級補助收入5,011萬元，上年結余收入1,665萬元，專項債券轉貸收入15,000萬元。

全縣政府性基金預算支出74,844萬元,其中：當年政府性基金支出55,611萬元，完成預算108.37%，增長130.54%(具體詳見附件六），專項債券轉貸支出2,000萬元。收支相抵，年終結余2,784萬元。

三、2018年國有資本經營預算執行情況

根據《關于印發<鹿寨縣國有資本經營預算實施方案>的通知》（鹿政辦發〔2015〕73號）文件精神，縣本級國有獨資企業年凈利潤10萬元以上的，按照上一年度年度凈利潤基數的10%上繳國有資本收益。

全縣國有企業16家，企業凈利潤達到10萬元以上的有7家，全年上繳國有資本經營預算收入44.87萬元,完成預算127.22%，增長134.92% (具體詳見附件七），其中：縣自來水廠1.71萬元，匯一聯城市開發投資有限責任公司16.22萬元，鹿源水利投資有限責任公司1.18萬元，鹿寨縣鹿之聯投資有限責任公司5.4萬元，柳州鹿寨興鹿投資有限公司1.54萬元，廣西鹿寨聯發投資有限責任公司9.22萬元，鹿寨縣祥鹿投資有限責任公司9.6萬元。

全縣國有資本經營預算支出44.87萬元,完成預算127.22%，增長331.44%(具體詳見附件八）。收支相抵，年度實現平衡。

四、2018年社會保險基金預算執行情況

縣級統籌的社會保險基金有城鄉居民基本養老保險和機關事業單位基本養老保險基金。全縣社會保險基金總收入48,817萬元，其中：當年預算收入31,303萬元，完成預算51.66%，下降30.59%，下降主要原因是2017年年底按上級部門要求提前完成2018年全額撥款單位清算歷年養老保險收入21204萬元，2018年含有差額撥款單位清算歷年養老保險收入2,643萬元，剔除清算收入后實際完成預算83.58%，增長26.42%。上年結余收入17,514萬元。

當年預算支出29,649萬元，完成預算50.81%，下降43.39%，下降主要原因是2017年提前完成2018年全額撥款單位清算歷年養老保險支出32,925萬元，2018年含有縣差額撥款單位清算歷年養老保險支出2,730萬元，剔除后實際完成預算116.62%，增長42.16%。收支相抵，年終結余19,168萬元(具體詳見附件九)。

五、地方政府債務情況

（一）政府債務限額

截至2018年底，自治區財政廳核定全縣債務限額12.57億元。其中：一般債務6.13億元，專項債務6.44億元。

（二）政府債券轉貸情況

2018年自治區代發債券轉貸的政府債券2.65億元（其中：新增債券2.19億元，置換債券0.2億元,再融資債券0.26億元），其中：一般債券1.15億元（其中：新增債券0.89億元，再融資債券0.26億元）；專項債券1.5億元（其中：新增債券1.3億元，置換債券0.2億元）。

（三）政府債務余額

截至2018年底，全縣政府債務余額約12.45億元。其中：一般債務6.02億元，專項債務6.43億元。全縣政府債務余額均控制在政府債務限額以內。

六、2018年財政主要工作情況

（一）主動作為穩增長，助推經濟高質量發展

1.推動產業轉型升級，驅動新興產業發展。投入企業發展資金4,885萬元，支持中小企業節能環保、自主創新和技術改造，重點支持機械汽配、林木深加工、新材料三大戰略性新興產業發展。投入2.97億元夯實工業園區基礎設施建設，完善工業園區功能。

2.加大支持“三農”力度，推動現代農業發展。投入47,484萬元，重點用于落實各項強農惠農補貼發放。支持現代特色農業示范區建設、高標準農田建設，支持糖業生產發展和農田水利建設，推進通屯路建設和農村人飲工程，推進農村土地承包經營權確權登記。開展“一事一議”財政獎補工作，支持村級公益事業基礎設施建設。

3.助推現代服務業加速，帶動縣域經濟發展。投入10,502萬元，用于創建廣西特色旅游名縣項目，成功舉辦“五·二八”中渡廟會暨葡萄文化節、“走進神奇中渡”旅游文化美食節、“山楂之戀”萬人交友等活動；推進電子商務進農村示范項目；支持農產品地頭冷庫建設、冷鏈物流建設等服務業發展項目。

4.保障重大項目建設，推動基礎設施發展。積極統籌整合資金7.3億元支持鹿寨長盛至鹿寨高鐵北站公路、導江經江口至柳州公路、S208省道鹿寨至象州（鹿寨段）公路，寨沙至拉溝公路,鹿寨二橋及引道工程、飛鹿大道延伸至教育集中區道路改造、鹿寨縣第五初級中學、鹿寨縣人民醫院門診綜合樓、工人文化宮、古賞河水庫工程等重大項目建設。

（二）全力保障促民生，助力社會事業新發展

1.支持打贏脫貧攻堅戰。積極落實扶貧資金增量政策，投入9277.21萬元支持扶貧基礎設施建設、產業扶持、“雨露計劃”教育扶持、易地扶貧搬遷、改善住房、為建檔立卡貧困戶購買城鄉居民基本醫療、養老、意外保險，推動貧困村集體經濟發展，積極落實小額信貸風險補償金，有效解決貧困戶產業發展資金不足問題。

2.支持辦好人民滿意的教育。投入44,045萬元改善基礎教育辦學條件，支持教育校舍標準化建設、校舍安全工程、校舍維修改造工程、義務教育階段薄弱學校改造；支持免費午餐工作，免除普通高中貧困生學雜費，加大貧困生資助力度，有效改善大部分貧困學生生活條件，援助貧寒學子“求學夢”。

3.支持完善各項社會保障制度。投入89,697萬元支持完善社會保障制度和醫療衛生體系。提高城鄉居民最低生活保障和養老保險補貼水平，做好困難群眾基本生活保障工作，落實就業扶持政策，進一步改善殘疾人生活生產環境，做好各項優撫安置工作，支持基本公共衛生服務項目開展，減輕群眾看病負擔。

4.支持公共文化體育事業全面發展。投入5,942萬元支持2018環廣西公路自行車世界巡回賽（鹿寨段）、2018年鹿寨中渡國際越野跑嘉年華賽、2018年“奔跑吧廣西”生態馬拉松系列賽（鹿寨站）暨第二屆“呦呦鹿鳴”鹿寨中渡古鎮半程馬拉松賽等大型體育賽事活動；支持體育中心（二期）、文化藝術中心項目建設；支持開展“周周演、月月演”文化惠民活動，公共圖書館、文化館、體育場館免費開放等公共文化民生工程活動。

5.支持保障性安居工程建設。投入8,990萬元支持農村危房改造、廉（公）租房建設、發放廉租房補貼資金，農村危房改造、棚戶區改造項目，不斷改善困難群眾和低收入人群的居住條件，積極推進民生工程建設。

（三）綜合統籌嚴控制，增強財政保障硬實力

1.加強收入征管。積極落實轉變稅收征管方式，深化國地稅征管體制改革，落實各項稅收工作規范和推進信息化管稅。對我縣木材、建筑、房地產、汽配等支柱行業實行稅收專業化管理，抓好木材加工行業“1+2”稅收管理模型，完善鹿寨縣房地產和建筑行業一體化管理平臺，實現財政收入穩中有升。

2.強化支出管理。強化預算執行管理，按照法定時限下達資金，按照規定用途及時撥付和使用資金，切實加快支出進度。實行源頭嚴控，嚴格控制“三公”經費只減不增，嚴格控制和壓縮一般性支出，堅持勤儉節約，集中財力辦大事。

3.爭取上級補助。認真研判國家政策支持方向，結合我縣經濟發展特點，努力爭取上級資金。2018年全縣獲得上級一般性轉移支付收入11.64億元、專項轉移支付收入6.88億元、政府性基金轉移支付收入0.5億元。

4.盤活存量資金。全年收回以前年度各類財政存量資金10,522萬元，保障扶貧、農田水利、糖料蔗基地建設、一事一議財政獎補縣級配套、城市基礎設施等民生和重點領域項目需求。

5.創新支持方式。新增完成財政部PPP項目庫入庫項目3個，推進PPP項目落地1個，引入社會資本3,340萬元，用于農村環境綜合整治工程項目，對鹿寨縣46個村屯村民生活污水進行收集并處理。

（四）財政改革穩推進，科學管理機制逐步完善

1.推進預算管理制度改革。加大預決算公開力度，建立預決算公開統一平臺，公開內容進一步擴大,并獲得了縣級財政管理績效分項指標中 “加大預決算公開”并列全國第一名。推進實施政府支出經濟分類科目改革，提高預算透明度。

2.推進稅收制度改革。支持深化國稅地稅征管體制改革，落實“自治區降成本28條”精神，結合我縣實際草擬了《鹿寨縣人民政府關于印發進一步減輕企業稅費負擔若干措施的通知》，研究制定我縣城鎮土地使用稅稅收優惠政策，支持降低實體經濟企業成本。

3.規范政府債務管理。出臺《鹿寨縣地方政府性債務風險應急處置預案》、《鹿寨縣政府性債務風險化解規劃》，進一步理順債務管理制度，建立債務風險識別和預警機制，規范政府債務的舉借和使用，健全應急處置工作機制，切實防范和化解債務風險。切實貫徹存量債務置換工作，有效降低了我縣債務成本，優化了債務結構。

4.強化預算執行管理。及時調整鹿寨縣黨政機關培訓費標準，制訂《關于印發鹿寨縣本級預算單位預算支出進度考核辦法》，加大對各級各部門財政支出進度的通報考核力度，完善約談工作機制，分解和落實工作責任，切實加快項目資金支出進度。全縣一般公共預算支出、支撐GDP增長的八項支出均達到自治區要求。

5.加強預算績效管理。不斷擴大預算績效目標管理范圍，對2017年度中央專項轉移支付資金2.25億元進行了績效目標自評,組織開展2018年扶貧資金績效目標申報，將我縣2018年度項目資金6億元納入項目支出績效目標管理范圍，開展預算績效部門80個，資金規模較上年增加1.08億元。

6.加強政府投資評審。積極參加評審項目的監督檢查，完成項目評審352個,核減金額15,315萬元,核減率8.16%。對10家協審中介公司進行監督檢查，強化評審職能，提高評審質量。

7.加強政府采購監管。加強采購監管，妥善處理供應商投訴3起，查處供應商違法行為2起，完成政府采購項目監督1,566宗，節約采購資金4,372萬元，節約率9.3%。對2家政府采購代理機構進行監督檢查，檢查范圍涵蓋工程、貨物和服務三大類采購項目。

8.加強財政監督管理。財政監督扎實有力，針對扶貧資金、違規領取評審費、私設“小金庫”等，組織開展一系列檢查，有效規范全縣財經秩序。

9.加強會計管理。全面推進新政府會計制度的宣傳培訓工作，積極組織全縣行政事業單位開展內部控制報告編制以及對編報質量“回頭看”的檢查工作，有力促進行政事業單位公共服務水平的提升，更有效地服務本縣經濟社會發展。

總的來看，2018年全縣財政運行總體平穩，但也存在一些困難和問題：主要是隨著各類剛性支出不斷增加以及民生支出保障水平的不斷提升，財政收支平衡矛盾依然突出。面對這些困難，我們將高度重視，按照新《預算法》的要求，貫徹上級的決策部署，積極深化財稅改革，切實采取有效措施加以解決。

2019年財政預算草案

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2019年是全面貫徹落實黨的十九大精神的重要一年,也是全面完成“十三五”規劃的關鍵之年,根據縣委的決策部署及全縣經濟發展實際，2019年全縣財政工作的總體思路是：全面貫徹落實黨的十九大精神，繼續按照高質量發展的要求，圍繞我縣“創新驅動、轉型升級、項目支撐、全面發展”總體思路，加大財政資金統籌力度，有效盤活存量資金，積極調整優化支出結構；繼續壓縮行政成本和一般性支出，集中財力辦大事，提高支出精準度和績效；繼續深化財稅體制改革，加快建立現代財政制度，依法理財、不斷提升規范管理能力，為促進經濟社會持續健康發展做出積極貢獻。

按照上述總體思路，根據財政收支政策要求并結合我縣實際，2019年財政收支預算和工作措施擬安排如下：

一、2019年一般公共預算安排情況

全縣組織的財政收入計劃107,617萬元，比2018年完成數增加7,041萬元，增長7.00%，其中：上劃中央稅收收入31,173萬元，下降5.7%；上劃自治區稅收收入10,522萬元，下降6.73%；一般公共預算收入65,922萬元，增長17.22%（具體詳見附件一）。

2019年全縣財政預算總收入178,620萬元，財政預算總支出178,620萬元，收支相抵，當年財政預算平衡。

全縣財政預算總收入178,620萬元，主要構成是：一般公共預算收入65,922萬元，上年結余收入2,288萬元，上級補助收入109,531萬元，調入預算穩定調節基金879萬元。

全縣財政預算總支出178,620萬元，其構成是：縣本級一般公共預算支出177,320萬元，增長9.77%（具體詳見附件三）；上解自治區支出1,300萬元。

二、2019年政府性基金預算安排情況

全縣政府性基金總收入51,578萬元，其中：政府性基金收入預算安排48,794萬元，比2018年完成數下降15.8%(具體詳見附件五）；上年結余收入2,784萬元。

全縣政府性基金預算支出48,328萬元，比2018年年初預算數下降8.88%(具體詳見附件六）。收支相抵，年終結余3,250萬元。

政府性基金收入預算中，國有土地使用權出讓金收入45,053萬元，國有土地收益基金收入2,376萬元，農業土地開發資金收入355萬元，污水處理費收入950萬元,其他政府性基金收入60萬元。

政府性基金支出預算中，國有土地使用權出讓金支出45,053萬元，國有土地收益基金支出2,211萬元，農業土地開發資金支出355萬元，污水處理費支出656萬元,其他政府性基金支出53萬元。

三、2019年國有資本經營預算安排情況

全縣國有資本經營預算收入36.26萬元，比2018年完成數下降19.19%(具體詳見附件七）。其中：鹿寨縣自來水廠1萬元，鹿寨縣匯一聯城市開發投資有限責任公司7.1萬元，鹿寨縣鹿之聯投資有限責任公司10.4萬元，廣西鹿寨聯發投資有限責任公司2.84萬元，柳州鹿源水利投資有限責任公司4.8萬元，廣西壯族自治區柳州地區外貿鹿寨轉運站2.82萬元，鹿寨縣祥鹿投資有限責任公司7.3萬元。

全縣安排國有資本經營預算支出36.26萬元，比2018年年初預算數增長81.3%(具體詳見附件八）,用于各部門注入資本金。收支相抵，當年預算平衡。

四、2019年社會保險基金預算安排情況

全縣社會保險基金總收入52,092萬元，增長5.18% (具體詳見附件九），包含當年縣本級社會保險基金收入32,924萬元和上年結余收入19,168萬元。當年縣本級社會保險基金收入32,924萬元，其中：機關事業單位基本養老保險收入22,031萬元，下降0.7%（主要原因是2018年執行數中含有清算歷年收入2,643萬元，剔除之后實際增長12.73%）；城鄉居民社會養老保險基金收入10,893萬元，增長19.49%。

全縣本級社會保險基金支出30,046萬元，增長1.34% (具體詳見附件九），其中：機關事業單位基本養老保險支出22,031萬元，下降2.44%（主要原因是2018年執行數中含有清算歷年支出2,730萬元，剔除之后實際增長10.97%）；城鄉居民社會養老保險基金支出8,015萬元，增長13.43%。收支相抵，年終結余22,046萬元。

五、完成2019年預期目標的主要措施

（一）進一步穩定收入增長，優化財政收入結構

積極培育壯大財源。一是加強組織財政收入，提高征管效率。明確和規范非稅收入的征收程序和征收范圍，確保非稅收入應收盡收，控制非稅收入在合理范圍內增長，提升財政收入質量。進一步密切與稅務、金融等部門的聯系，及時掌握組織收入的最新進展，協調解決組織收入中存在的問題，減少機構改革對收入征管的影響，確保稅收征管工作平穩有序進行。加強稅源分析及結果運用，努力挖掘增收潛力，提高征管效率。二是堅持涵養稅源，提高稅收質量。以財政收入的“減法”換取市場活力的“加法”，按照中央和自治區的決策部署，確保減稅降費政策落實到位，促進營商環境優化和企業提質增效，切實減輕企業負擔，充分發揮減稅降費政策對經濟的宏觀調控作用。三是加強國有資產監管，促進國有資產增值保值，

（二）進一步優化支出結構，提升財政支出效率

一是優化支出結構。深入推進財政資金統籌整合，盤活存量，做優增量，增加資金有效供給，緩解增支壓力，堅持厲行節約，繼續壓減一般性支出，調整優化支出結構；二是強化執行管理。加強預算約束，嚴格按法定時限下達資金，按規定用途撥付和使用財政資金；三是嚴格支出進度考核。加大對重點單位、重點項目的督查力度，將預算執行與部門預算、績效考評相掛鉤，提高預算執行的均衡性和有效性。四是強化預算績效管理。不斷提高預算績效管理工作的規范性、科學性和有效性，不斷擴大預算績效管理范圍，做實預算績效運行監控，提高資金使用效益。

(三）進一步強化民生保障，促進社會和諧穩定

一是繼續加大扶貧資金投入，全力推進健康扶貧、就業扶貧、養老扶貧和社會保障兜底扶貧等各項政策的落地見效，提升脫貧質量。二是促進教科文均衡發展，改善辦學條件，不斷提升教育質量。優化科技經費投入，促進科技成果轉化應用。推進公共文化服務建設，補齊公共文化服務短板。三是抓好養老和醫療兩大重點，深化社會保障制度改革，促進就業創業、社會救助和社會福利政策落實。四是穩定財政資金投入，支持加大保障性安居工程建設力度。五是支持“平安鹿寨”建設，促進社會治理和諧發展。

（四）進一步發揮財政職能，全力支持惠民事業

支持供給側結構性改革向縱深推進，積極整合技改資金、園區發展資金和中小企業發展等專項資金，支持傳統產業優化升級，支持推進戰略性新興產業倍增發展。籌措安排資金，支持現代服務業、旅游業、物流業發展，發揮服務業對穩增長的重要支撐作用。加大財政資金投入，推進現代農業示范區、農業基礎設施、特色農業等項目建設，推動構建現代農業產業體系和支持鄉村振興產業發展。統籌財政資金，拓寬籌資渠道，支持實施交通、教育、醫療、環境治理、防洪水利、公共設施等基礎設施建設，為打好基礎設施建設攻堅戰提供資金支持。

（五）進一步完善財政制度，適應財稅新興發展

一是繼續推進部門預算管理改革，全面推進預決算公開。二是加快推進稅制改革，穩妥有序將社會保險費和非稅收入劃轉稅務部門征收。三是強化財政投資評審，提升評審工作效能。四是持續規范財政專戶管理，加快推進國庫集中支付電子化改革。五是扎實推進會計基礎工作規范化，加強新政府會計制度宣傳輔導，全面貫徹實施政府會計準則制度。六是嚴格規范政府購買服務范圍和操作，強化政府購買服務預算管理和信息公開。七是進一步完善國有資產管理體制，加強資產管理信息化建設。八是嚴格債務限額管理，加強存量債務置換工作和新增債券管理使用，控制規模和風險，妥善化解政府債務，增強財政可持續性。九是強化財政監督檢查，加大對預算執行的監督檢查力度，重點關注扶貧、基礎設施建設等重點項目財政資金管理使用情況，堅決查處各種擾亂財經秩序的行為。

各位代表，2019年財政工作任務艱巨，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，以黨的十九大精神為指導，主動作為，銳意進取，勇于擔當，以全新的“勤廉精細、佐政為民”理念迎接新挑戰，為加快實現鹿寨“三個建成”目標做出更大貢獻！

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縣十七屆人大四次會議秘書組 ?????????????? 2019年1月10日 ??????????

校對：韋 華 賴曉雯 李 芳?????????????? （共印600份） ??????????????????????????????????

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