鹿寨縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告（書面）

——2021年1月14日在鹿寨縣第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上

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??縣財(cái)政局局長 ?吳宏開

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各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審查。

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2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

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2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情帶來的困難和挑戰(zhàn)，全縣各部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展，深入實(shí)施“實(shí)業(yè)興鹿，開放強(qiáng)鹿”戰(zhàn)略，落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，著力緩解財(cái)政收支矛盾，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

一、2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收入完成情況

全縣組織財(cái)政收入111,501萬元，同比增收6,699萬元，完成預(yù)算101.33%，增長6.39%(具體詳見附件一）。其中：上劃中央稅收收入30,204萬元，下降4.75%；上劃自治區(qū)稅收收入10,156萬元，下降15.22%；一般公共預(yù)算收入71,141萬元，增長16.41%。

（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全縣一般公共預(yù)算總收入351,170萬元，總支出341,364萬元，收支相抵，年終結(jié)余9,806萬元。

全縣一般公共預(yù)算總收入351,170萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入71,141萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入227,319萬元（含：返還性收入9,962萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入166,209萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入51,148萬元），上年結(jié)余收入5,950萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金285萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入1,800萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金65萬元，政府性基金調(diào)入資金44,610萬元。

全縣一般公共預(yù)算總支出341,364萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出335,355萬元，完成預(yù)算108.94%，增長21.35%（具體詳見附件三）；上解上級(jí)支出3,794萬元,債券轉(zhuǎn)貸支出2,000萬元，安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金216萬元。

二、2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全縣政府性基金總收入203,678萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入155,182萬元，完成預(yù)算82.9%，增長205.98%(具體詳見附件五）；上級(jí)補(bǔ)助收入12,678萬元，上年結(jié)余收入4,276萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入31,300萬元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入242萬元。

全縣政府性基金預(yù)算總支出199,561萬元, 其中：政府性基金支出154,951萬元，完成預(yù)算66.8%，增長199.82%(具體詳見附件六）；調(diào)出資金44,610萬元，主要是根據(jù)《柳州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<柳州市關(guān)于努力開源節(jié)流 優(yōu)化支出 結(jié)構(gòu)大力提質(zhì)增效保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行的若干措施>的通知》（柳政辦〔2020〕60號(hào)）文件精神，為確保預(yù)算平衡，加大政府性基金預(yù)算結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算力度。

收支相抵，年終結(jié)余4,117萬元。

三、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<鹿寨縣國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)施方案>的通知》（鹿政辦發(fā)〔2015〕73號(hào)）文件精神，縣本級(jí)國有獨(dú)資企業(yè)年凈利潤10萬元以上的，按照上一年度企業(yè)年度凈利潤基數(shù)的10%上繳國有資本收益。

2019年全縣國有企業(yè)17家，企業(yè)凈利潤達(dá)到10萬元以上的有7家，2020年上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入64.51萬元, 完成預(yù)算0.41%，下降1.6% (具體詳見附件七），主要是土地綜合整治項(xiàng)目2020年開工建設(shè)項(xiàng)目25項(xiàng)，大部分尚未形成收益，未能形成利潤上繳,形成的財(cái)力缺口已通過政府性基金調(diào)入彌補(bǔ)。國有企業(yè)上繳情況：匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限責(zé)任公司11.74萬元，鹿源水利投資有限責(zé)任公司3.44萬元，鹿寨縣鹿之聯(lián)投資有限責(zé)任公司0.29萬元，鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司8.76萬元，柳州鹿寨興鹿投資有限公司6.98萬元，鹿寨縣祥鹿投資有限責(zé)任公司27.57萬元，鹿寨縣自來水廠5.73萬元。

2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入為68.81萬元，完成預(yù)算0.44%，下降34.19%(具體詳見附件七）。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入64.51萬元, 完成預(yù)算0.41%，下降1.6%；上年結(jié)余收入4.3萬元。

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出64.51萬元,完成預(yù)算0.41%，下降35.65% (具體詳見附件八）。其中：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元；調(diào)出支出64.51萬元。

收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4.3萬元。

四、2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣級(jí)統(tǒng)籌的社會(huì)保險(xiǎn)基金有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入53,125萬元，其中：當(dāng)年預(yù)算收入32,486萬元，完成預(yù)算92.24%，（主要是貫徹落實(shí)《關(guān)于階段性減免緩 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)問題的通知》（人社部發(fā)〔2020〕11號(hào)）要求，對(duì)參保單位的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)給予階段性免征、減半征收和緩繳，包括2020 年2月1日至6月30日，免征中小微企業(yè)和以單位方式參保的個(gè)體工商戶企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)部分），增長14.87%；上年結(jié)余收入20,639萬元。

當(dāng)年預(yù)算支出29,723萬元，完成預(yù)算94.86%，增長5.34%。

收支相抵，年終結(jié)余23,402萬元(具體詳見附件九)。

五、地方政府債務(wù)情況

（一）政府債券轉(zhuǎn)貸情況

2020年自治區(qū)代發(fā)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券33,100萬元，其中：一般債券的再融資債券1,800萬元；專項(xiàng)債券31,300萬元。自治區(qū)代地方政府發(fā)行的債券已按要求分別列入一般公共預(yù)算和基金預(yù)算對(duì)應(yīng)科目安排支出。

（二）債務(wù)還本付息情況

2020年全縣政府債券還本付息7,591萬元，其中:本金2,000萬元(一般債券2,000萬元)，利息5,591萬元(一般債券2,501萬元，專項(xiàng)債券3,090萬元)。

（三）政府債務(wù)余額

截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額約184,700萬元。其中：一般債務(wù)66,400萬元，專項(xiàng)債務(wù)118,300萬元。

全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。

各位代表，以上報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。

六、落實(shí)人大決議和主要財(cái)政工作情況

（一）推動(dòng)積極財(cái)政政策大力提質(zhì)增效、更加積極有為

一是依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，保持收入平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)持既不折不扣將減稅降費(fèi)政策落到企業(yè)，又抓好收入征管穩(wěn)住財(cái)政收入的原則，建立財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，運(yùn)用國土、商品房銷售、社保等大數(shù)據(jù)，完善綜合治稅體系。多渠道組織財(cái)政收入進(jìn)一步盤活國有資產(chǎn)，加快推進(jìn)土地綜合整治項(xiàng)目、棚改項(xiàng)目，出讓礦業(yè)權(quán)、采砂權(quán)，加大各類非稅收入入庫，彌補(bǔ)稅收收入缺口。

二是強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌盤活存量資金。印發(fā)《鹿寨縣關(guān)于努力開源節(jié)流調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)大力提質(zhì)增效保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行的若干措施》，制定確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行十四條措施。通過盤活財(cái)政存量資金10,930萬元，清理調(diào)整各部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金14,362萬元。大力壓減一般性支出，全縣其他非重點(diǎn)、非剛性支出預(yù)算壓減183萬元等措施彌補(bǔ)財(cái)力缺口。

三是積極爭取上級(jí)直達(dá)資金。2020年，我縣共收到各項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付24億元，增長24.68%。其中直達(dá)資金（含參照直達(dá)資金管理項(xiàng)目資金）6.87億元，通過督促各部門加快資金撥付、實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金監(jiān)控、開展常態(tài)化監(jiān)督等措施，確保每筆資金去向跟蹤、可監(jiān)控，促進(jìn)直達(dá)資金盡快撥付到位產(chǎn)生效益。

（二）突出關(guān)鍵領(lǐng)域攻堅(jiān)保障

一是支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。2020年全縣投入疫情防控資金1.03億元，用于患者救治、關(guān)愛醫(yī)務(wù)人員、救治場所建設(shè)、醫(yī)療設(shè)備購置、防疫基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。

二是堅(jiān)決打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦脫貧攻堅(jiān)關(guān)鍵任務(wù)，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金投入，著力解決貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)扶持和“兩不愁，三保障”突出問題，加快扶貧資金支出進(jìn)度。2020年共籌集各級(jí)財(cái)政扶貧資金1.11億元，支出進(jìn)度為99.4%。實(shí)施扶貧項(xiàng)目資金全過程績效管理，確保扶貧資金落到實(shí)處。

三是全力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。共投入0.98億元，其中：投入財(cái)政資金0.16億元，用于城鄉(xiāng)污水處理設(shè)施維護(hù)、項(xiàng)目建設(shè)等工作，集中治理城鄉(xiāng)水污染。投入資金0.29億元，用于垃圾場運(yùn)轉(zhuǎn)站維護(hù)及垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)，農(nóng)村生活垃圾無害化處理和清運(yùn)，美麗鄉(xiāng)村長效保潔等。投入節(jié)能專項(xiàng)資金0.53億元，支持經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)園區(qū)循環(huán)化改造、農(nóng)村人居環(huán)境整治、林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)等工作。

四是防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。足額保障各項(xiàng)債務(wù)還本付息資金，積極消化存量債務(wù)，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。貫徹落實(shí)中央關(guān)于防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（三）支持保居民就業(yè)

????一是全力支持援企穩(wěn)崗。繼續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)、工傷、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)率政策。落實(shí)疫情期間社保費(fèi)減免政策，2020年職工養(yǎng)老、失業(yè)、工傷三項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)減免共計(jì)8,224.1萬元。對(duì)春節(jié)期間符合條件的為防控疫情提供緊缺急需物資保障生產(chǎn)企業(yè)、保障民生的商貿(mào)配送企業(yè)提供一次性吸納就業(yè)補(bǔ)貼102.2萬元。企業(yè)在2020年3月底前復(fù)工復(fù)產(chǎn)，并直接招用首次在鹿就業(yè)員工，且依法參保的，給予每人200元/月補(bǔ)助，補(bǔ)助時(shí)間為2020年2月至2020年6月。共受理企業(yè)65家，受理申報(bào)人數(shù)420人，金額18.32萬元。失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)急返還發(fā)放補(bǔ)貼605.79萬元，受惠企業(yè)職工人數(shù)1,853人。

二是突出支持做好重點(diǎn)人群就業(yè)。進(jìn)一步落實(shí)農(nóng)民工防疫補(bǔ)貼35.81萬元，涉及50家企業(yè)3,581人。撥付貧困勞動(dòng)力穩(wěn)崗補(bǔ)貼187.01萬元，撥付貧困勞動(dòng)力穩(wěn)崗就業(yè)交通補(bǔ)貼31.48萬元。撥付“以工帶訓(xùn)”補(bǔ)貼338.04萬元，涉及8家企業(yè)247人次。

（四）支持保基本民生

一是支持教育事業(yè)發(fā)展。安排教育支出5.78億元，支持5所公辦幼兒園建設(shè)、城南第二小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障、教育現(xiàn)代化建設(shè)工程、落實(shí)各項(xiàng)學(xué)生、教師補(bǔ)助，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

二是加大社保領(lǐng)域、衛(wèi)生健康領(lǐng)域保障力度。安排支出9.58億元落實(shí)困難群眾補(bǔ)助、城鄉(xiāng)最低生活保障財(cái)政補(bǔ)助、健康扶貧兜底保障、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、綜合醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)用房建設(shè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備購置。

三是加快推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)。安排2.35億元用于老舊小區(qū)改造、公共租賃住房、棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造、保障性住房租金補(bǔ)貼。

（五）支持保市場主體

一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格執(zhí)行涉及民營中小企業(yè)各項(xiàng)稅費(fèi)的減稅、免征政策，2020年全縣新增減稅降費(fèi)7,305萬元。減免中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶2-4 月租金668萬元，惠及減免租金的中小微企業(yè)（個(gè)體戶）1,587戶。

二是全面落實(shí)貼息政策。落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)的貼息政策，實(shí)現(xiàn)優(yōu)惠利率貸款投放1,265.76萬元。加大對(duì)中小微企業(yè)使用復(fù)工貸款財(cái)政貼息的支持力度，發(fā)放貸款51筆，發(fā)放復(fù)工貸款資金30,508.61萬元。落實(shí)民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款優(yōu)惠利率政策，支持民貿(mào)民品貸款7,000萬元。

（六）支持保障糧食安全穩(wěn)定

一是安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼3,019萬元、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金1,294萬元，用于糧食直補(bǔ)、儲(chǔ)備糧管護(hù)，有效保障糧食安全和供應(yīng)穩(wěn)定。

二是安排49萬元非洲豬瘟防控補(bǔ)助及病死豬無害化處理，支持做好生豬生產(chǎn)保障市場供應(yīng)。

三是安排政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼4,610萬元，提高農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)全縣種、養(yǎng)殖業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。

四是安排7,987萬元用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施條件。

五是安排“雙高”糖料蔗基地建設(shè)及良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼、機(jī)耕費(fèi)、化肥款補(bǔ)貼2,058萬元，鞏固糖業(yè)生產(chǎn)能力。

六是安排1,686萬元支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、技術(shù)推廣。

（七）支持保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定

一是支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。投入2.2億元支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排1.24億元用于企業(yè)扶持，主要是新增上規(guī)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、“千企技改”工程項(xiàng)目、疫情期間基本電費(fèi)補(bǔ)貼、重點(diǎn)行業(yè)規(guī)模以上骨干企業(yè)新增用工獎(jiǎng)補(bǔ)，大力扶持機(jī)械汽配、林木深加工、新材料三大新型產(chǎn)業(yè)。

二是加大科技創(chuàng)新投入。安排科學(xué)技術(shù)支出0.24億元，支持鹿寨縣第四屆創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽活動(dòng)，企業(yè)科學(xué)技術(shù)項(xiàng)目、支持柳州紫荊技術(shù)轉(zhuǎn)移中心有限公司產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、國家電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目助推農(nóng)村電商發(fā)展支持產(chǎn)業(yè)扶貧。

（八）支持保基層運(yùn)轉(zhuǎn)

一是高度重視“三保”工作。嚴(yán)格按照底線思維安排年初預(yù)算，在預(yù)算編制時(shí)堅(jiān)決兜住“三保”底線。在預(yù)算安排時(shí)堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，2020年我縣編制“三保”預(yù)算19.1億元報(bào)經(jīng)柳州市財(cái)政局審核通過，我縣未被自治區(qū)列入“三保”重點(diǎn)關(guān)注名單。

二是穩(wěn)定庫款保障水平。全面推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，強(qiáng)化庫款資金監(jiān)控，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則，提高預(yù)警能力，確保財(cái)政資金支付安全。進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，實(shí)現(xiàn)國庫集中支付全覆蓋。加強(qiáng)庫款管理，清理回收暫付款2,066萬元。加強(qiáng)預(yù)算單位銀行賬戶管理，統(tǒng)籌資金保障日常庫款資金規(guī)模，確保我縣“三保”支出落實(shí)到位。

三是爭取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，緩解基層收支壓力。積極向上反映我縣個(gè)性因素、特殊情況和實(shí)際困難，獲得特殊轉(zhuǎn)移支付資金 0.49億元、抗疫特別國債0.89億元，部分地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助0.2億元，緩解我縣收支壓力。

（九）繼續(xù)規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政管理

一是加快完善預(yù)算管理制度，啟動(dòng)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算審核機(jī)制。持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，規(guī)范公開形式。在縣級(jí)財(cái)政管理績效分項(xiàng)指標(biāo)考核中“加大預(yù)決算公開”全國并列第一名。

二是推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，實(shí)現(xiàn)我縣所有預(yù)算單位財(cái)政性資金國庫集中支付的電子化管理全覆蓋，提高資金運(yùn)行效率，降低行政管理成本，提升財(cái)政資金安全保障能力。

三是加強(qiáng)國有企業(yè)的管理制度建設(shè)。建立國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)制度，加強(qiáng)企業(yè)職工薪酬管理，完善企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法。制定了《關(guān)于縣屬國有投資企業(yè)實(shí)行職工工資總額管理的通知》（鹿財(cái)資〔2020〕32號(hào)）、《鹿寨縣國有投資企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核辦法》（鹿財(cái)資〔2020〕38號(hào)）及實(shí)施細(xì)則，印發(fā)了《鹿寨縣人民政府關(guān)于印發(fā)<鹿寨縣規(guī)范國有企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作的意見>的通知》（鹿政辦發(fā)〔2020〕15號(hào)）和《鹿寨縣國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》。

四是扎實(shí)開展違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)等問題專項(xiàng)檢查，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所、教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作交叉會(huì)審，監(jiān)督檢查脫貧攻堅(jiān)等政策落實(shí)情況，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

五是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，將我縣2020年度項(xiàng)目資金88,134萬元納入項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理范圍，開展預(yù)算績效部門73個(gè)，資金規(guī)模較上年增加13,903萬元。完成2019年度績效目標(biāo)評(píng)價(jià)工作，績效評(píng)價(jià)規(guī)模達(dá)74,231萬元。

六是推行工程前期服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購管理，啟動(dòng)政采云電子化政府采購平臺(tái)系統(tǒng)，加快實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”為采購人、供應(yīng)商等各方提供高效、便捷服務(wù)，提高采購效率。

七是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目監(jiān)管。印發(fā)《鹿寨縣政府投資項(xiàng)目管理暫行辦法》（鹿政規(guī)〔2020〕1號(hào)）和《關(guān)于加強(qiáng)鹿寨縣政府投資項(xiàng)目工程預(yù)結(jié)算審核管理的通知》（鹿財(cái)字〔2020〕11號(hào)），采取新評(píng)審模式，搭建鹿寨縣財(cái)政投資評(píng)審信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)評(píng)審項(xiàng)目全過程跟蹤審查。

????總的來看，2020年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也存在一些困難和問題：財(cái)政收入方面，受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行和新增減稅降費(fèi)政策疊加影響，今年以來財(cái)政收入形勢異常嚴(yán)峻。財(cái)政支出方面，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出等剛性需求不斷增多，我縣在建重大項(xiàng)目也需要大量后續(xù)資金投入，給縣財(cái)政帶來了很大的支出壓力。暫付款方面，今年我縣消化暫付款2,066萬元，2020年底暫付款余額為8.52億元，暫付款金額仍然很大。對(duì)此，我們將高度重視聚焦問題、找準(zhǔn)根源、精準(zhǔn)發(fā)力，切實(shí)采取措施加以解決。

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2021年財(cái)政預(yù)算草案

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2021年是全面完成“十四五”規(guī)劃的開局之年,根據(jù)縣委的決策部署及全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，2021年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市和縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的根本要求，大力落實(shí)提質(zhì)增效的積極財(cái)政政策，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，確保“三保”、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、鄉(xiāng)村振興等各項(xiàng)重點(diǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)；深化財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施績效管理，提高財(cái)政資金使用效益；增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，提高財(cái)政保障水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：

一是堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則，充分考慮我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，做大財(cái)力總量。

二是堅(jiān)持聚焦中心、服務(wù)大局的原則，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，即堅(jiān)持靶向施策、精準(zhǔn)發(fā)力，保障重大項(xiàng)目資金需求，又堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，下大力氣優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。

三是堅(jiān)持可持續(xù)保基本、兜底線的原則，切實(shí)兜牢“三保”底線，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合我縣實(shí)際，2021年財(cái)政收支預(yù)算和工作措施擬安排如下：

一、2021年一般公共預(yù)算安排情況

全縣組織的財(cái)政收入計(jì)劃117,075萬元，比2020年完成數(shù)111,501萬元增加5,574萬元，增長5%，其中：上劃中央稅收收入33,378萬元，增長10.51%；上劃自治區(qū)稅收收入10,966萬元，增長7.98%；一般公共預(yù)算收入72,731萬元，增長2.23%（具體詳見附件一）。

2021年全縣財(cái)政預(yù)算總收入265,449萬元，財(cái)政預(yù)算總支出265,449萬元，收支相抵，當(dāng)年財(cái)政預(yù)算平衡。

（一）財(cái)政收入預(yù)算

縣本級(jí)當(dāng)年財(cái)政總收入265,449萬元，比2020年預(yù)算數(shù)228,764萬元增加36,685萬元，增長16.04%。具體情況是：

1.一般公共預(yù)算收入72,731萬元，比2020年完成數(shù)增加1,590萬元，增長2.23%。

2.當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入（可支配財(cái)力）84,107萬元，比上年年初預(yù)算增長16.29%。

3.當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入83,754萬元，比上年年初預(yù)算增長18.65%。

4.調(diào)入收入14,835萬元，其中將匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限責(zé)任公司土地綜合整治項(xiàng)目凈利潤13,857萬元上繳國有資本經(jīng)營收入，調(diào)入一般公共預(yù)算使用。政府性基金結(jié)余978萬元調(diào)入一般公共預(yù)算使用。

5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入216萬元。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9,806萬元。

（二）財(cái)政支出預(yù)算

全縣財(cái)政預(yù)算總支出265,449萬元，比2020年預(yù)算數(shù)228,764萬元增加36,685萬元，增長16.04%。其構(gòu)成是：

1.縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出261,793萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)225,429萬元增加36,364萬元，增長16.13%（具體詳見附件三）。

2.上解自治區(qū)支出3,656萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)3,335萬元增加321元，增長9.63%。（新增上解教育領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分基數(shù)、法院新增上解等）。

二、2021年政府性基金預(yù)算安排情況

全縣政府性基金總收入73,423萬元，其中：政府性基金收入預(yù)算安排69,306萬元，比2020年完成數(shù)155,182萬元，減少85,876萬元，下降55.34%。(具體詳見附件五）；上年結(jié)余收入4,117萬元。

全縣政府性基金預(yù)算總支出69,306萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出68,328萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)71,664萬元減少3,336萬元，下降4.66% (具體詳見附件六）；安排調(diào)出資金978萬元，主要是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)結(jié)余調(diào)出。

收支相抵，年終結(jié)余4,117萬元。

政府性基金收入預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓金收入62,932萬元，國有土地收益基金收入3,415萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入817萬元，污水處理費(fèi)收入1,164萬元 ,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)978萬元。

政府性基金支出預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓金支出62,932萬元，國有土地收益基金支出3,415萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出817萬元，污水處理費(fèi)支出1,164萬元。

三、2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入13,931萬元, 比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)69萬元增加13,862萬元，增長20147.57%。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13,927萬元(具體詳見附件七）。上年上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余4萬元。主要是：縣匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限責(zé)任公司13,884.59萬元（其中土地綜合整治收入13,857萬元）；鹿寨縣祥鹿投資有限公司16.59萬元；鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司20萬元；鹿寨縣自來水廠5萬元；鹿寨縣軍糧供應(yīng)站1萬。

全縣安排國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出13,931萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)減少2,312萬元，下降14.24%(具體詳見附件八）。

一是安排國有資本經(jīng)營預(yù)算本級(jí)支出70.18萬元, 比2020年年初預(yù)算數(shù)增加31.18萬元，增長79.95%，其中：縣匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限責(zé)任公司27.59萬元；鹿寨縣祥鹿投資有限公司16.59萬元；鹿寨縣華宇建筑工程有限責(zé)任公司20萬元；鹿寨縣自來水廠5萬元；鹿寨縣軍糧供應(yīng)站1萬。

二是安排調(diào)出支出13,857萬元。

三是安排上年上級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)支出4萬元。

收支相抵，當(dāng)年預(yù)算平衡。

四、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

2021年預(yù)計(jì)縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入58,134萬元。2021年預(yù)計(jì)縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入34,732萬元，比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加2,246萬元，增長6.91%。上年滾存結(jié)余23,402萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入22,798萬元，增長4.75%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,934萬元，增長11.31%。

預(yù)計(jì)縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出31,637萬元，比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加1,914萬元，增長6.44%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出22,798萬元，增長4.75%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,839萬元，增長11.07%。

收支相抵，年終滾存結(jié)余26,497萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余2,941萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余23,556萬元。

五、落實(shí)人大決議和主要財(cái)政工作情況

2021年的財(cái)政預(yù)算是在綜合分析我縣財(cái)政收入預(yù)期和政策調(diào)整對(duì)我縣宏觀經(jīng)濟(jì)影響研判的基礎(chǔ)上，做出的綜合安排，是本著優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)又兼顧保民生支出的科學(xué)布置，回旋和調(diào)整的空間十分有限。這要求在預(yù)算執(zhí)行中各單位按照部門預(yù)算嚴(yán)格控制，從緊把握。2021年，我們將認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策更加積極有為的要求，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，重點(diǎn)支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，確保基層“三保”、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、鄉(xiāng)村振興等各項(xiàng)重點(diǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)，努力完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。

（一）著力抓增收統(tǒng)籌，提高財(cái)政綜合實(shí)力

一是圍繞經(jīng)濟(jì)做好財(cái)源培植，積極涵養(yǎng)和優(yōu)化財(cái)源，加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅收入形勢的分析研判，促進(jìn)財(cái)政增收。

二是加強(qiáng)政府性基金和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入組織入庫工作，增加調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，定期全面清理盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等各類存量資金，繼續(xù)壓縮一般性支出，壓減和取消非剛性、非急需支出，把有限的財(cái)力集中用于支持重點(diǎn)領(lǐng)域和“三保”支出。

三是不斷增強(qiáng)爭取資金支持的針對(duì)性和有效性。認(rèn)真研究上級(jí)資金測算分配辦法、投向重點(diǎn)和改革方向，積極爭取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，做好2021年新增債券申報(bào)工作，千方百計(jì)爭取更多資金支持。

（二）財(cái)政政策要更加積極有為，多措并舉促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長

一是繼續(xù)推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。提高財(cái)政投入的精準(zhǔn)度和有效性，統(tǒng)籌工業(yè)、科技、人社等資金促進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)落實(shí)相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶持政策，持續(xù)助力工業(yè)發(fā)展。

二是繼續(xù)支持重大項(xiàng)目建設(shè)。全面梳理重大項(xiàng)目資金保障情況，多渠道籌集資金，用好政府債券資金，集中財(cái)力支持和推進(jìn)重大基礎(chǔ)設(shè)施、重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和重大民生工程。

三是繼續(xù)支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，減輕制造業(yè)和小微企業(yè)稅負(fù)。

四是繼續(xù)推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)質(zhì)性整合，做好重點(diǎn)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金保障。積極落實(shí)生態(tài)宜居鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目資金，推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提檔升級(jí)。

（三）立足改善民生這個(gè)根本，進(jìn)一步加大資金保障力度

經(jīng)濟(jì)越是困難的時(shí)候就越要重視民生、保障和改善民生，要進(jìn)一步加大民生領(lǐng)域投入，持續(xù)提升民生保障水平。

一要堅(jiān)決支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。要統(tǒng)籌安排經(jīng)費(fèi)預(yù)算，用好上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金，千方百計(jì)籌措資金，加大醫(yī)療衛(wèi)生投入力度。

二要全力保障基本民生。積極支持做好穩(wěn)就業(yè)各項(xiàng)工作，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加快義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升，保障義務(wù)教育教師工資待遇，支持普惠性學(xué)前教育資源供給。保障社保、民政各項(xiàng)政策落實(shí)。完善基本住房保障體系，支持做好棚戶區(qū)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、農(nóng)村危房改造和住房租賃補(bǔ)貼發(fā)放。多渠道籌集資金保障文化體育事業(yè)支出，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化。

三要支持突出關(guān)鍵領(lǐng)域攻堅(jiān)保障。做好財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金安排，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。健全生活垃圾收運(yùn)處理體系，推進(jìn)城鄉(xiāng)生活污水治理，支持做好污染防治工作。

（四）進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，提升科學(xué)理財(cái)能力

一是進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，完善國庫集中支付資金、預(yù)算單位實(shí)有資金等各類資金監(jiān)控機(jī)制。嚴(yán)格規(guī)范支付和清算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理。

二是有序推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。在預(yù)算編制方面，加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)管理，對(duì)年度績效目標(biāo)的可行性、合理性，績效指標(biāo)的明確性等方面加強(qiáng)審核。在預(yù)算執(zhí)行方面，穩(wěn)步推進(jìn)績效運(yùn)行監(jiān)控，在績效評(píng)價(jià)方面，繼續(xù)擴(kuò)大支出績效自評(píng)價(jià)和再評(píng)價(jià)覆蓋面。

三是促進(jìn)政府采購與互聯(lián)網(wǎng)深度融合，進(jìn)一步提高政府采購規(guī)范化、透明化程度，提高政府采購的效率和效益。

四是完善評(píng)審審查復(fù)核流程，加強(qiáng)審查監(jiān)管力度，建立健全中標(biāo)中介機(jī)構(gòu)考評(píng)機(jī)制。

五是進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格執(zhí)行限額管理，加強(qiáng)存量債務(wù)置換工作和新增債券管理使用，控制規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)，妥善化解政府債務(wù)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。

六是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，加大對(duì)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度，聚焦群眾關(guān)注的民生熱點(diǎn)以及財(cái)政直達(dá)資金管理使用情況，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，深入推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。

各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨而光榮，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人民代表大會(huì)及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員的意見和建議，堅(jiān)定信心，保持定力，迎難而上，開創(chuàng)財(cái)政事業(yè)新局面，為加快實(shí)現(xiàn)鹿寨“三個(gè)建成”目標(biāo)做出更大貢獻(xiàn)！