鹿寨縣2015年財政預算執(zhí)行情況和2016年財政預算（草案）報告

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——2016年2月1日在鹿寨縣第十六屆人民代表大會第六次會議上

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縣財政局局長? 廖慶紅

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各位代表：

? ? 受縣人民政府委托，我向大會報告2015年財政預算執(zhí)行情況和2016年財政預算（草案），請予審查。并請各位政協(xié)委員和列席代表提出意見。

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2015年財政預算執(zhí)行情況

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? ? 2015年，在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財政工作堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”的目標要求，在錯綜復雜的國內(nèi)外形勢下，積極應對，攻堅克難，不斷創(chuàng)新理財思路，大力推進財政改革，進一步規(guī)范管理，加強監(jiān)督，狠抓增收節(jié)支，經(jīng)過全縣上下的共同努力，圓滿完成縣十六屆人大五次會議確定的各項收支任務(wù)。

? ? 一、2015年一般公共預算執(zhí)行情況

? ? 2015年，全縣組織財政收入83,906萬元，較2014年增收5,765萬元，增長7.38%，完成預算的100.35%。其中：上劃中央“兩稅”和所得稅收入19,104萬元，下降6.76%；上劃自治區(qū)“四稅”收入7,539萬元，下降8.43%；一般公共預算收入57,263萬元，增長15.87%。

? ? 在一般公共預算收入中，稅收收入完成40,943萬元，占一般公共預算收入的71.50%；非稅收入完成16,320萬元，占一般公共預算收入的28.50%(剔除政府性基金轉(zhuǎn)列一般預算及工商、質(zhì)監(jiān)、交警劃歸地方管理收入后，占比為23.20%，較上年下降4.19個百分點)。

2015年，全縣財政總收入252,187萬元，財政總支出243,500萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余8,687萬元。其中：專項結(jié)余7,900萬元，凈結(jié)余787萬元。財政收支平衡，略有結(jié)余。

全縣財政總收入252,187萬元的構(gòu)成：（1）一般公共預算收入57,263萬元；（2）自治區(qū)補助收入167,735萬元，其中：返還性收入8,515萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入50,150萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入109,070萬元；（3）上年結(jié)余收入8,914萬元;（4）債券轉(zhuǎn)貸收入16,200萬元;（5）調(diào)入資金2,075萬元。

全縣當年財政總支出243,500萬元的構(gòu)成：（1）一般公共預算支出227,702萬元，增長17.42%，其中：縣本級一般公共預算支出121,316萬元，上級專項支出106,386萬元；（2）專項上解支出1,500萬元;（3）債券轉(zhuǎn)貸支出9,500萬元;（4）安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,798萬元。

二、2015年政府性基金預算執(zhí)行情況

2015年政府性基金總收入40,876萬元，其中：當年基金收入31,578萬元，下降13.86%，完成預算的94.74%(具體詳見附件四)；上級補助收入3,789萬元；上年結(jié)余收入5,509萬元。政府性基金預算支出38,841萬元，下降58.09%，主要是地方教育附加等11項政府性基金從2015年1月起轉(zhuǎn)列一般預算及2015年新增建設(shè)用地土地有償使用費等一次性支出，剔除這些不可比因素后，下降13.59%。其中：本級政府性基金預算支出34,804萬元，下降3.50%。收支相抵，年終滾存結(jié)余2,035萬元。

? ? （一）本級政府性基金收入情況

國有土地使用權(quán)出讓金收入29,672萬元，下降16.18%；國有土地收益基金收入542萬元，下降37.56%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入147萬元，增長33.64%；污水處理費收入718萬元，水土保持補償費收入36萬元，2015年起從一般預算調(diào)整到政府性基金預算管理；城市公用事業(yè)附加收入227萬元，增長354%；新型墻體材料基金收入16萬元，下降46.67%；其他政府性基金收入220萬元，增長10.55%。

? ? （二）本級政府性基金支出情況

國有土地使用權(quán)出讓金支出30,307萬元，下降13.11%；城市公用事業(yè)附加支出132萬元，增長164%；污水處理費支出517萬元；水土保持補償費支出13萬元；新型墻體材料基金支出6萬元，下降50%；其他政府性基金支出26萬元，下降3.7%；政府性基金存量結(jié)余調(diào)出支出3,803萬元。

? ? （三）本級政府性基金結(jié)余情況

國有土地收益基金結(jié)余602萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金結(jié)余180萬元；國有土地使用權(quán)出讓金結(jié)余567萬元；城市公用事業(yè)附加結(jié)余95萬元；污水處理費結(jié)余201萬元；水土保持補償費結(jié)余23萬元；新型墻體材料基金結(jié)余19萬元；其他政府性基金結(jié)余255萬元。

三、2015年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2015年全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成72.77萬元，為國有企業(yè)按照2014年凈利潤的10%上繳國有資本經(jīng)營預算收入，其中：鹿寨縣林場65.18萬元，鹿寨縣自來水廠6.21萬元，鹿寨縣匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限公司1.38萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出完成72.77萬元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7.59萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出65.18萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

四、2015年社會保險基金預算執(zhí)行情況

2015年縣級統(tǒng)籌的社會保險基金為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，當年預算收入7,071萬元；上年結(jié)余收入6,853萬元。當年預算支出5,358萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余8,566萬元。

2015年社會保險基金預算收入完成預算的108.58%，支出完成預算的105.51%。主要是2015年中央出臺政策，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金進行提標（從原來的75元/人.月提到90元/人.月），相應增加社會保險基金預算收入和支出。

五、2015年財政主要工作完成情況

? ? （一）強化收入征管，確保財政收入增長

面對經(jīng)濟下行和結(jié)構(gòu)性減稅等不利影響，財稅等部門緊密協(xié)調(diào)聯(lián)動，圍繞年初預期目標任務(wù)，層層分解，落實責任，努力做到應收盡收。一是加強對財稅工作的組織領(lǐng)導，黨委、政府主要領(lǐng)導和分管領(lǐng)導親自抓組織財政收入工作，通過定期召開財稅部門聯(lián)席會議，及時解決征收過程中遇到的困難和問題。二是加強社會綜合治稅，制定《鹿寨縣實行社會綜合治稅加強稅收征管工作實施方案》，強化稅務(wù)、財政、科工貿(mào)、國土、發(fā)改、住建、水利、林業(yè)等部門的溝通和協(xié)調(diào)，不斷完善收入征管機制，充分利用資源共享，確保應收盡收。三是強化對重點行業(yè)、企業(yè)、工程（項目）的管理和服務(wù)，全面強化稅源管控。四是將財政收入任務(wù)納入政府績效考核，充分調(diào)動財稅部門征收積極性。五是規(guī)范非稅收入征繳，下發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范國有資產(chǎn)非稅收入收繳管理工作的通知》，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，促進非稅收入及時足額入庫。

? ? （二）加強政策研究，爭取資金成效顯著

抓住國家擴大內(nèi)需政策、投入方向、扶持重點以及民生問題,認真研究中央、區(qū)、市財政資金重點支持的方向，找準上級政策與我縣縣情的契合點，全力爭取上級資金和項目，為落實工資制度改革及加快全縣項目建設(shè)提供強有力的資金保障。一是成功申請自治區(qū)代發(fā)政府一般債券16,200萬元，其中：置換債券9,500萬元，新增債券6,700萬元，解決了急需的項目建設(shè)和歷年債務(wù)到期還貸問題。二是研究自治區(qū)均衡性轉(zhuǎn)移支付政策，爭取到財力性轉(zhuǎn)移支付資金50,150萬元，比上年同期增加6,291萬元（其中均衡性轉(zhuǎn)移支付收入增加4,677萬元），增長14.34%。三是強化部門間的協(xié)作配合，加強信息交流，找準政策切入點全力向上級職能部門爭取補助資金，全年共得到上級專項補助資金109,070萬元，同比增加18,620萬元，增長20.59%。

? ? （三）支持經(jīng)濟建設(shè)，增強財源發(fā)展后勁

貫徹落實中央、自治區(qū)穩(wěn)增長的財稅政策，千方百計籌措資金，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，努力培植地方財源。一是投入11,186萬元完善工業(yè)園區(qū)功能，為工業(yè)園區(qū)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。二是投入企業(yè)發(fā)展資金3,575萬元，支持中小企業(yè)節(jié)能環(huán)保、自主創(chuàng)新和技術(shù)改造，增強企業(yè)競爭能力和抵御風險能力。三是安排商貿(mào)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金1,486萬元、旅游發(fā)展資金6,103萬元，促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。四是發(fā)揮財政籌融資功能，理順金融部門關(guān)系，全年新增融資銀行貸款資金7.9億元，支持全縣重點項目建設(shè)。設(shè)立農(nóng)業(yè)發(fā)展引導專項資金和小額貸款擔?；?，發(fā)揮財政資金帶動經(jīng)濟建設(shè)作用。五是進一步落實稅收優(yōu)惠政策、普遍性降費政策，全年辦理資源綜合利用企業(yè)先征后退稅收1,173萬元，同時，根據(jù)上級文件精神減免涉及小微企業(yè)的有關(guān)行政事業(yè)性收費和政府性基金，切實減輕企業(yè)負擔。

? ? （四）加大民生投入，推動社會事業(yè)發(fā)展

圍繞“學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居”,加大財政投入,完善體制機制,切實提高城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)水平。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付教育資金36,081萬元，用于農(nóng)村中小學校舍維修改造，發(fā)放農(nóng)村貧困寄宿生生活補助，實施農(nóng)村義務(wù)教育學生營養(yǎng)午餐改善計劃，落實普通高中和中職學校國家資助政策體系，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦中心幼兒園建設(shè)等。二是支持完善醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障體系建設(shè)。其中，撥付社會保障資金24,672萬元，主要用于兌現(xiàn)各項社會保險待遇、提高低保、五保、優(yōu)撫對象、困難群眾等群體的社會保障水平、發(fā)放離退休人員工資及各項費用、80歲以上老人高齡補貼和重度殘疾人護理補貼，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)、人才隊伍建設(shè)、殘疾人康復工作，完善創(chuàng)業(yè)培訓體系等。撥付醫(yī)療衛(wèi)生資金27,462萬元，主要用于提高我縣全民醫(yī)保待遇和保證醫(yī)療衛(wèi)生及食品藥品監(jiān)督行業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，繼續(xù)推進縣級公立醫(yī)院改革和國家基本藥物制度的實施，我縣醫(yī)療服務(wù)水平進一步提高，很大程度解決了我縣群眾“看病難看病貴”的問題，同時食品藥品安全得到進一步保障。三是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。撥付“三農(nóng)”資金45,625萬元，實施精準扶貧工作，落實各項農(nóng)業(yè)補貼制度（糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼、農(nóng)機購置補貼），實施農(nóng)村“一事一議”財政獎補政策，推進現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)建設(shè)，建立土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營扶持機制，推進農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)。四是支持保障性安居工程建設(shè)。撥付資金16,386萬元，支持農(nóng)村危房改造、廉租住房、公共租賃住房及棚戶區(qū)改造項目建設(shè)和發(fā)放228戶困難家庭廉租房補貼。五是推進生態(tài)鄉(xiāng)村建設(shè)。整合撥付資金24,628萬元，支持清潔家園、清潔水源、清潔田園以及村屯綠化、飲水凈化、道路硬化等活動。2015年一般公共預算中，民生支出達185,276萬元，占當年財政支出81.37%，同比增長12.57%。

? ? （五）深化財政改革，提升財政管理水平

按照《深化財稅體制改革總體方案》要求，結(jié)合新《預算法》相關(guān)規(guī)定，穩(wěn)步推進各項財政改革。一是推進國有資本經(jīng)營預算編制。根據(jù)《鹿寨縣人民政府關(guān)于推進國有資本經(jīng)營預算的意見》要求，從2015年起試編國有資本經(jīng)營預算，實現(xiàn)全口徑預算管理。二是完成自治區(qū)下劃單位預算管理改革。完成工商、質(zhì)監(jiān)、交警三部門自治區(qū)垂直管理調(diào)整為市縣人民政府分級管理改革。理順三家下劃單位過渡期經(jīng)費預算編制、經(jīng)費保障、非稅收入繳庫等工作。三是全面清理規(guī)范財稅優(yōu)惠政策。對出臺的財稅優(yōu)惠政策進行全面清理，明確政府與市場的邊界，切實提高資源配置的效率，明確稅收等優(yōu)惠政策制定的權(quán)限。四是規(guī)范管理政府性債務(wù)。對政府性債務(wù)進行清理和甄別，積極化解存量債務(wù)，嚴控新增債務(wù)，建立健全政府性債務(wù)管理制度，防范和化解債務(wù)風險。五是深化政府采購制度改革。制定《鹿寨縣人民政府辦公室關(guān)于政府購買服務(wù)的實施意見》，提高政府公共服務(wù)供給的效率和質(zhì)量。全年完成政府采購1263次，節(jié)約采購資金2,452萬元，節(jié)約率7.71%。六是推進公務(wù)用車制度改革。按照全區(qū)公務(wù)用車制度改革的總體部署，做好全縣黨政機關(guān)和參公事業(yè)單位公務(wù)用車調(diào)查摸底統(tǒng)計，完成公務(wù)用車制度改革經(jīng)費統(tǒng)計和測算工作，并做好179輛待處置車輛封存工作。七是做好財政專戶撤并工作。根據(jù)《關(guān)于核準地方存量財政專戶有關(guān)事項的通知》（桂財庫〔2014〕23號）要求，全縣報財政部核準保留專戶5個（非稅專戶2個、社?；饘?個、專項支出專戶1個），撤并專戶11個。

? ? （六）規(guī)范預算管理，提高資金使用效益

積極適應新形勢對財政工作的新要求，不斷規(guī)范預算管理，切實提高財政資金使用效益。一是做好新《預算法》的學習宣傳工作。采取各種方式宣傳、講解新修訂的《預算法》，幫助社會公眾了解修訂內(nèi)容，為新《預算法》的實施及法治財政建設(shè)營造良好法治氛圍。二是健全預算標準體系。進一步完善行政事業(yè)單位公用經(jīng)費標準體系，充分發(fā)揮支出標準在預算編制和管理中的基礎(chǔ)支撐作用。三是完善政府預算體系。按照國務(wù)院批準的完善政府預算體系方案，將地方教育附加、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金、地方水利建設(shè)基金等11項政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預算。四是盤活財政存量資金。對截止2014年底存量資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)進行清理，按規(guī)定對2012年及以前年度的結(jié)余資金26,530萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和收回統(tǒng)一安排急需的項目。五是強化預算約束。嚴控一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，2015年全縣“三公經(jīng)費”支出2,239萬元，同比下降10.26%。六是全面推進預決算公開。全縣82個一級預算單位，除1個涉密預算單位外，其余單位均將部門預決算、“三公”經(jīng)費預決算進行了公開。七是穩(wěn)步推進預算績效管理。2015年全縣開展預算績效部門為63個，績效目標涉及財政資金28,116萬元，均達到上級考核要求。八是國庫集中支付實現(xiàn)全覆蓋。2015年全縣國庫集中支付向鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸，所有預算單位全部納入國庫集中支付范圍。同時加快推進公務(wù)卡改革，全年刷卡金額545萬元，有效防止資金擠占挪用。九是加大監(jiān)督力度。進一步強化會計監(jiān)督檢查，糾正不規(guī)范財務(wù)處理217.52萬元，違規(guī)、違紀金額4.75萬元。制定《鹿寨縣涉農(nóng)資金專項整治行動實施方案》，開展全縣涉農(nóng)資金專項整治行動，涉及金額22.22億元。開展機關(guān)事業(yè)單位“吃空餉”問題集中治理工作，涉及清查對象9231人，未發(fā)現(xiàn)有“吃空餉”現(xiàn)象。有序推進財政投資評審工作，完成項目評審398個，核減金額8,243萬元，核減率為7.47%。

各位代表，2015年是“十二五”規(guī)劃的最后一年，經(jīng)過努力拼搏，我們較好完成了各項財政工作目標任務(wù)，實現(xiàn)良好收官?；仡欉^去的五年，我縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，按照十六屆人大會議決議精神，克難奮進，扎實工作，發(fā)揮財政職能作用，積極打造“發(fā)展財政、民生財政、和諧財政、績效財政和透明財政”，促進了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。“十二五”期間，全縣財政收入由2010年的41,736萬元增加到2015年的83,906萬元，年均增長15.01%；公共財政預算支出由2010年的100,485萬元增加到2015年的227,702萬元，年均增長17.78%，為實現(xiàn)“十三五”轉(zhuǎn)型發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

在取得成績的同時，我們也清醒認識到全縣財政管理中還存在一些問題和困難，主要是：稅源結(jié)構(gòu)單一，收入后勁乏力；剛性支出增長較快，收支矛盾仍然突出；專項資金執(zhí)行均衡性有待提高，財政管理基礎(chǔ)工作仍需加強等。對此，我們將高度重視，深入分析，認真謀劃，在新的一年里切實采取有效措施努力加以解決。

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2016年財政預算草案

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2016年是“十三五”規(guī)劃綱要的開局之年,做好今年財政各項工作意義重大。根據(jù)縣委的決策部署及全縣經(jīng)濟發(fā)展實際，2016年全縣財政工作的指導思想是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，將“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五大理念內(nèi)化于心、外化于行，緊緊圍繞縣委決策部署，主動適應財政工作新常態(tài)，深化財稅體制改革，加快構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，保障民生支出和重大項目建設(shè)；加強預算績效管理，提升財政資金的社會效益和經(jīng)濟效益。

按照上述指導思想，2016年預算編制將堅持以下原則：一是深化改革。緊緊圍繞《預算法》等法律法規(guī)要求，改進預算管理，細化項目編制，硬化預算約束，推進預算公開。二是實事求是。根據(jù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，收支預算編制力求與經(jīng)濟社會發(fā)展客觀情況相適應，與部門職能和事業(yè)發(fā)展相適應，與財政承受能力相適應。三是整合財力。加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，結(jié)合本級支出和轉(zhuǎn)移支付情況，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，激活部門存量資金，集中財力辦大事。四是注重績效。堅持厲行節(jié)約，嚴控一般性支出，推進預算績效管理，強化績效評價與結(jié)果引用。

一、2016年一般公共預算安排情況

根據(jù)全縣財政形勢，綜合考慮經(jīng)濟社會發(fā)展目標、重點稅源企業(yè)稅收預期以及國家稅收政策調(diào)整等，2016年全縣組織財政收入預期目標90,620萬元，比2015年完成數(shù)增長8.00%，其中：上劃中央“兩稅”和所得稅收入25,059萬元，上劃自治區(qū)“四稅”收入10,159萬元，一般公共預算收入55,402萬元。

2016年全縣財政總收入安排168,559萬元，財政總支出安排168,559萬元，收支相抵，當年財政預算平衡。

全縣財政總收入168,559萬元構(gòu)成：（1）一般公共預算收入55,402萬元，較2015年減少1862萬元，下降3.25%，其中稅收收入39,226元，非稅收入16,176萬元；（2）自治區(qū)補助收入104,470萬元，較2015年增加60,200萬元，增長135.98%，其中返還性收入9,220萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入41,922萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入53,328萬元; （3）上年結(jié)余收入8,687萬元，其中專項結(jié)余7,900萬元，凈結(jié)余787萬元。

全縣財政總支出168,559萬元構(gòu)成：（1）縣本級一般公共預算支出105,831萬元，增長16.40%；（2）自治區(qū)提前下達2016年專項轉(zhuǎn)移支付支出53,328萬元；（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)專項支出7,900萬元；（4）上解自治區(qū)支出1,500萬元。

二、2016年政府性基金預算安排情況

2016年全縣政府性基金預算總收入安排61,119萬元，其中：當年政府性基金收入安排59,084萬元，增長87.10%（具體詳見附件四）；上年結(jié)余收入2,035萬元。全縣政府性基金支出58,771萬元，下降20.86%。收支相抵，年終滾存結(jié)余2,348萬元。

政府性基金收入預算中，新型墻體材料專項基金收入30萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入80萬元，國有土地收益基金收入2,883萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金340萬元，國有土地使用權(quán)出讓金收入54,915萬元，污水處理費收入600萬元，水土保持補償費收入36萬元，其他政府性基金收入200萬元。

政府性基金支出預算中，新型墻體材料專項基金支出55萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出80萬元，國有土地收益基金支出3,600萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出360萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出54,085萬元，污水處理費支出537萬元，水土保持補償費支出24萬元，其他政府性基金支出30萬元。

三、2016年國有資本經(jīng)營預算安排情況

2016年國有資本經(jīng)營預算收入安排14.2萬元，為國有企業(yè)凈利潤按比例上繳收入，比2015年實際完成數(shù)減少58.57萬元，下降80.49%（主要是2015年縣林場建材廠拆遷一次性補償730萬元形成一次性利潤65.18萬元，而2016年無此收入）。其中：鹿寨縣自來水廠9.5萬元，鹿寨縣匯一聯(lián)城市開發(fā)投資有限公司1萬元，鹿寨縣林場1.2萬元,鹿寨縣儲備糧管理公司2.5萬元。

全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排14.2萬元,下降80.49%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10.5萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出1.2萬元，其他支出2.5萬元。收支相抵，當年預算平衡。

四、2016年社會保險基金預算安排情況

2016年縣級統(tǒng)籌的社會保險基金有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。全縣社會保險基金總收入安排29,780萬元，其中：當年預算收入21,214萬元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入14,353萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入6,861萬元）；上年結(jié)余收入8,566萬元。全縣社會保險基金支出安排19,646萬元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出14,353萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入5,293萬元）。收支相抵，年終滾存結(jié)余10,134萬元。

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金從2016年開始編制預算。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2016年預算收入、支出比上年執(zhí)行數(shù)分別減少210萬元、65萬元，主要原因是中央對基礎(chǔ)養(yǎng)老金進行提標（每人每月提高15元），2015年撥付417萬元用于補發(fā)2014年7-12月提標的基礎(chǔ)養(yǎng)老金,2016年無此收入，相應減少2016年預算收入和支出。

? 五、完成2016年預算工作的主要措施

? ? 為實現(xiàn)2016年財政工作目標任務(wù)，我們將重點抓好以下四個方面的工作：

? ? （一）加強收入征管，提高收入質(zhì)量

努力克服財稅體制及“營改增”推行給我縣財政收入帶來的影響，積極創(chuàng)新征管手段，強化征管措施，全力以赴組織財政收入。一是加強稅源調(diào)查分析，在2015年稅源調(diào)查的基礎(chǔ)上，科學分析研判，細化增長點排查，牢牢把握組織收入的主動權(quán)。二是大力整頓個體零散稅收秩序，組織開展重點行業(yè)稅收專項清理，嚴厲打擊偷逃稅行為。三是加大對重點稅源和重點稅種跟蹤監(jiān)督，千方百計挖掘增收潛力。四是大力清理整頓稅費優(yōu)惠政策，突出抓好罰沒收入、土地出讓收入的征管，確保應收盡收，努力提高財政收入質(zhì)量。

（二）發(fā)揮財政職能，促進經(jīng)濟發(fā)展

充分發(fā)揮財政資金的杠桿和引導作用，助推全縣經(jīng)濟發(fā)展轉(zhuǎn)型升級。一是支持重點項目發(fā)展。加大對上級財政專項資金的爭取力度，大力支持關(guān)系縣域經(jīng)濟發(fā)展的重大項目，為全縣重點項目建設(shè)提供資金保障，努力做大做強財政支持經(jīng)濟建設(shè)的多元化投入平臺。二是擴大支持企業(yè)特別是中小微企業(yè)發(fā)展。積極籌措資金，支持企業(yè)技術(shù)改造與自主創(chuàng)新，增強企業(yè)競爭力。認真落實緩解中小企業(yè)困難的各項政策措施，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境。三是積極支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導作用，著力支持旅游景點建設(shè)，提升我縣旅游產(chǎn)品綜合配套水平。四是引導金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展。繼續(xù)實施中小企業(yè)農(nóng)村資金貸款擔保和風險補償、社會創(chuàng)業(yè)貸款貼息，降低融資成本，解決融資難題。

? ? （三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生投入

堅持民生優(yōu)先導向，將新增財力更多用于保障改善民生，確保各項民生政策落實到位。一是支持各項社會事業(yè)發(fā)展。在預算安排上優(yōu)先保障民生，推進基本公共服務(wù)均等化，通過教育、醫(yī)療、文化等民生領(lǐng)域的改善促進社會經(jīng)濟發(fā)展。繼續(xù)加大教育投入保障力度，促進教育均衡發(fā)展，進一步提高教學質(zhì)量；增加文化投入，完善基本公共文化服務(wù)體系；支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，健全公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費保障機制，提高醫(yī)療保障水平。二是增加社會保障投入。加強社會救助體系建設(shè)，切實做好退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老等資金保障；積極籌措資金做好高校畢業(yè)生、失業(yè)人員、就業(yè)困難人員、退役士兵等相關(guān)群體就業(yè)扶持。三是推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入，支持推進精準扶貧、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)、雙高基地建設(shè)等農(nóng)業(yè)重點工程，擴大公共財政覆蓋農(nóng)村范圍；認真落實好各項支農(nóng)惠農(nóng)政策，不斷完善財政支農(nóng)資金管理機制，整合資金，重點支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和扶貧攻堅，促進城鄉(xiāng)居民收入穩(wěn)定增長。

? ? （四）落實改革任務(wù)，提高理財水平

貫徹落實《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于深化預算管理制度改革的實施意見》，確保各項改革任務(wù)有序推進。一是完善預算執(zhí)行管理建設(shè)。探索建立指標管理系統(tǒng)，進一步規(guī)范對預算指標的管理，即時反映預算指標的變動、下達及追加情況，提高資金的調(diào)撥效率。二是推進財政資金統(tǒng)籌使用。加快項目預算批復和下達，完善項目調(diào)整機制建設(shè)，推進部門內(nèi)部和跨部門資金統(tǒng)籌。進一步加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和一般公共預算之間的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)推進財政存量資金盤活工作，加大跟蹤監(jiān)控，督促各部門消化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。三是清理整合專項資金。進一步梳理完善本級財政專項資金，實行目錄清單管理，壓縮財政專項資金數(shù)量，對使用方向類同、用途相近的專項資金，予以整合歸并；對工作任務(wù)已完成、資金已按計劃足額安排或因政策調(diào)整不需再安排的專項資金，予以取消。四是推進預決算公開透明。除涉密信息外，政府預決算實現(xiàn)全部公開，所有使用財政資金的部門和單位都要公開部門預決算及“三公”經(jīng)費預決算。五是完善預算績效評價體系。加強對財政專項資金投入績效評價，加大績效評價結(jié)果的轉(zhuǎn)化利用力度，實現(xiàn)“花錢必問效，無效必問責”。