鹿寨縣人民政府

關于2015年度財政預算調整（草案）的報告

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（2015年10月29日）

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縣人大常委會主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，下面，我向縣人大常委會報告我縣2015年財政預算調整（草案），請予審議。

一、1-9月財政收支執行情況

（一）財政收入完成情況。今年1-9月，全縣財政收入完成48,732萬元，增長7.71%，完成年初預算的58.28%。其中：國稅局完成12,854萬元，增長9.22%，完成預算的49.06%；地稅局完成24,853萬元，增長6.67%，完成預算的55.48%；財政局完成11,024萬元，增長8.33%，完成預算的87.43%。

（二）財政支出完成情況。1-9月全縣本級支出（含上年結轉支出、財力性專項轉移支付支出）139,985萬元，同比增支3,986萬元，增長2.93%，完成年度預算的72.14%。

二、財政存量資金盤活情況

根據《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發〔2014〕70號）、《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）和自治區財政廳《關于推進盤活財政存量資金工作有關事項的通知》（桂財預〔2015〕29號）精神，為切實提高財政資金使用效率，我縣積極推進盤活財政存量資金工作，截止9月底，結轉繼續使用的2013-2014年存量資金84,530萬元，收回2012年及以前年度存量資金27,596萬元。

收回的財政存量資金，我縣及時制定分配使用方案，加快用于重點領域、有效投資和薄弱環節，以便盡早形成實際支出，主要優先保障機關事業單位養老保險和工資制度改革支出，黨委政府確定的、前期式作準備充分、項目資金能夠在2015年實現支出的項目以及用于消化構成實際支出的暫付款。截止9月底，收回財政存量資金中形成實際支出的資金22,592萬元，使用率達82%。

三、2015年預算調整情況

由于年初編制收支預算時自治區財政提前補助指標還沒有完全下達、政策性調整收入結構發生變化等因素對可用財力的影響，以及財政支出增加因素較多，如貫徹落實基本工資標準調整和養老保險制度改革、支持重點項目建設等，為使2015年財政預算的安排更加切合實際，需要對年初預算作出一些必要調整。

（一）公共財政預算部分

1.財政收入調整情況

按照全區財政工作視頻會議精神，2015年全區財政收入咬定2,313億元，增長7%的預期目標不放松，并且在確保完成全年財政收入目標、非稅收入占比下降到30%的基礎上，力爭實現財政收入與GDP增幅基本同步。根據當前財政經濟形勢及全縣稅源情況，2015年全縣財政收入預算維持年初不變，仍為83,610萬元，增長7%，只對收入結構進行適當調整，主要情況是：增值稅調減1,480萬元，營業稅調減3,880萬元，企業所得稅調增1,058萬元，耕地占用稅調增4,500萬元。

????2.可用財力調整情況

2015年全縣可用財力由年初的92,724萬元調整為133,921萬元，調增41,197萬元。具體情況是：

（1）公共財政預算收入調增2,117萬元。

（2）上年結余調增7,977萬元，其中：專項結余調增7,988萬元，凈結余調減11萬元，主要是確定2015年年初預算時2014年度尚未進行財政決算。

（3）當年上級補助收入（可支配財力）調增7,741萬元，其中：兩稅返還收入減少128萬元，均衡性轉移支付補助增加6,064萬元，艱苦邊遠地區津補貼補助減少25萬元，民族地區轉移支付補助增加61萬元，縣級基本財力保障獎補資金增加796萬元，結算補助收入增加973萬元（工商質監下劃基數）。

（4）地方政府債券資金收入16,200萬元，其中：新增一般債券6,700萬元，置換債券9,500萬元。

（5）調入預算穩定調節基金5,883萬元，其中：上年結余預算穩定調節基金調入2,000萬元，結轉結余資金調入一般預算補充預算穩定調節基金3,883萬元（包括一般預算結余調入1,798萬元，基金結余調入2,085萬元）。

（6）政府性基金結余調入一般預算1,279萬元，主要是確定2015年年初預算時2014年度尚未進行財政決算。

2015年新增可用財力41,197萬元，減除上年專項結轉本年使用7,988萬元、地方政府債券資金收入16,200萬元、政府性基金結余調入一般預算1,279萬元、結轉結余資金調入一般預算補充預算穩定調節基金3,883萬元，實際可支配新增財力11,847萬元。

3.支出調整情況

（1）公共預算支出調整情況。

全年公共預算支出由年初預算的90,924萬元調整為119,038萬元，調增28,114萬元。調整具體情況如下：

①調增上年專項結轉本年使用支出9,267萬元。

②調增2015年地方政府債券支出6,700萬元，其中，保障性安居工程440萬元，交通基礎設施2,043萬元，農村民生工程和農村基礎設施300萬元，醫療衛生、教育文化等社會事業基礎設施1,237萬元，其他基礎性公益性項目2,680萬元。

③調增剛性支出10,582萬元，其中，增人增資、基本工資標準調整和養老保險制度改革（已從收回財政存量資金中安排5,291萬元）、正常晉升、職務與職級并行改革、補發2007年7月至2008年6月機關單位津貼補貼等工資性支出8,255萬元，提高行政事業單位公用經費標準378萬元，提高基本工資標準增加住房公積金1,304萬元，補發2014年度年終一次性獎金221萬元，死亡喪葬、撫恤金及生活補助338萬元，臨聘人員新增和工資待遇調整支出86萬元。

④調增縣本級追加支出5,681萬元，其中，2015年春植蔗品種改良補貼資金817萬元，2014年城鄉風貌改造工程縣級配套資金257萬元，就業和社會保障平臺附屬工程建設費105萬元，2015年匯一聯商務樓租金215萬元，按BOT合同支付鹿寨縣污水處理廠污水處理費245萬元，鄉鎮機關事業單位工作人員工作補貼715萬元，清華紫荊 (柳州）技術轉移中心日常工作運行經費100萬元，2014年度績效考評結果運用有關資金540萬元，工商、質監、交警三部門下劃2015年預算1,485萬元，其他項目追加支出1,202萬元。

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