鹿寨縣人民政府

關于2016年度財政預算調整（草案）的報告

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（2016年11月??日）

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縣人大常委會主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，下面，我向縣人大常委會報告我縣2016年財政預算調整（草案），請予審議。

一、1-10月財政收支執行情況

（一）財政收入完成情況。1-10月，全縣組織財政收入60,853萬元，增長11.67%，完成預算67.15%。其中：國稅局完成19,847萬元，增長37.65%，完成預算68.73%；地稅局完成25,653元，下降7.71%，完成預算54.89%；財政局完成15,353萬元，增長25.05%，完成預算102.3%。

（二）財政支出完成情況。1-10月，全縣一般公共預算支出（含上年結轉支出、上級專項轉移支付支出）177,947萬元，同比增支36,061萬元，增長25.42%，完成預算77.16%。

二、財政存量資金盤活情況

按照《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發〔2014〕70號）、《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）等文件精神，為切實提高財政資金使用效率，從2016年1月起，我縣開展了盤活財政存量資金清理工作，截止3月底，收回2013年結余存量資金16,040萬元、安排2014-2015年存量資金項目調整3,769萬元、繼續按原用途使用2014-2015年存量資金項目85,022萬元、以及按中央和自治區有關規定將清理收回資金565萬元調入預算穩定調節基金。

收回的財政存量資金，我縣及時制定分配使用方案，加快用于重點領域、有效投資和薄弱環節，以便盡早形成實際支出，主要優先保障能夠在2016年實現支出的扶貧、城市基礎設施、水利工程、機關事業單位工資制度改革等重點領域方面支出。截止目前，收回財政存量資金中形成實際支出的資金8,628萬元，使用率達53.79%。

三、2016年財政預算調整情況

由于年初編制收支預算時自治區財政提前補助指標還沒有完全下達、自治區政府轉貸債券資金尚未到位、“營改增”全面推開、政策性調整收入結構發生變化等因素對可用財力的影響，以及財政支出增支因素較多，如貫徹落實機關事業單位工作人員基本工資和離退休人員離退休費調整、提高艱苦邊遠地區補貼、退休養老金、發放年終考評獎勵等，需要調入預算穩定調節基金，為使2016年財政預算的安排更加切合實際，擬對年初預算作出一些必要調整。

（一）一般公共預算部分

1.財政收入調整情況

根據當前財政經濟形勢及全縣稅源情況，2016年全縣財政收入預算維持年初不變，仍為90,620萬元，增長8%，只對收入結構進行適當調整，調整后，國稅局收入任務36,880萬元，比上年增加13,194萬元，增長55.70%；地稅局收入任務37,737萬元，比上年減少7,169萬元，下降15.96%；財政局收入任務16,003萬元，比上年增加689萬元，增長4.50%。全縣非稅收入17,015萬元，占一般公共預算收入比重為29.65%，符合自治區、柳州市績效考核要求。

????2.可用財力調整情況

2016年全縣可用財力由年初的168,559萬元調整為279,541萬元，調增110,982萬元。具體情況是：

（１）一般公共預算收入調增1,969萬元。

（２）上年結余調減790萬元，主要是根據2016年自治區批復我縣2015年度財政決算進行調減。

（３）當年上級補助收入（可支配財力）調增10,788萬元，其中：兩稅返還收入減少611萬元（“營改增”影響），均衡性轉移支付補助增加1,990萬元，艱苦邊遠地區津補貼補助增加786萬元，民族地區轉移支付補助增加245萬元，農村費稅改革轉移支付補助減少95萬元，縣級基本財力保障獎補資金增加873萬元，結算補助收入增加7,600萬元。

（４）地方政府債券資金收入53,048萬元，其中：新增一般債券14,400萬元，置換債券38,648萬元。

（５）調入預算穩定調節基金4,609萬元，其中：上年結余預算穩定調節基金調入4,044萬元，結轉結余資金調入一般預算補充預算穩定調節基金565萬元。

（６）當年專項轉移支付補助調增41,358萬元。

2016年新增可用財力110,982萬元，減除地方政府債券資金收入53,048萬元、結轉結余資金調入一般預算補充預算穩定調節基金565萬元、當年專項轉移支付補助41,358萬元，實際可支配新增財力16,011萬元。

3.支出調整情況

（1）一般公共支出調整情況。

全年一般公共預算支出由年初預算的167,059萬元調整為238,828萬元，調增71,769萬元。調整具體情況如下：

①調增2016年地方轉貸一般債券支出14,400萬元，其中，“六個一”村級活動場所建設359萬元，大村等村屯飲水工程項目200萬元，寨沙鎮長塘村長塘屯水工程105萬元，教育類基礎設施建設1,588萬元，扶貧資金1,800萬元，中小科技企業創業孵化基地21號廠房建設工程784萬元，香橋巖溶國家地質公園自然遺產地保護設施300萬元，村屯橋梁建設1,029萬元，2016年危房改造項目縣級配套400萬元，鹿寨縣文化藝術中心建設4,000萬元，鹿寨二橋主體工程款3,140萬元等。

②調增調入預算穩定調節基金安排支出4,044萬元，其中，增人增資支出1,352萬元，臨聘人員工資標準調整支出875萬元，在職、臨聘人員五險基數調整支出498萬元，鄉鎮衛生院2015年工作補貼37萬元，2016年春植蔗機耕費補貼資金382萬元，公安局執法辦案中心建設300萬元，柳工柳州鑄造公司基礎設施扶持資金200萬元，110指揮中心綜合樓195萬元，檢察院檢務服務中心項目建設100萬元，四排糧所那當點100噸糧倉的改造重建71萬元，武裝部縣民兵應急連規范化建設經費34萬元。

③調增機關事業單位人員艱苦邊遠地區津貼標準358萬元。

④調增離退休人員支出1,325萬元，其中，調整退休人員養老金985萬元，離退休人員工資標準340萬元。

⑤調增縣本級追加支出10,862萬元，其中，匯一聯寫字樓租金稅費1,942萬元，績效考評獎勵6,200萬元，育林基金安排的項目352萬元，林業局項目林拍賣款按比例撥付各村民委和屯集體凈利潤分成和管理費218萬元，鹿寨眾創項目第一年運營經費250萬元，法院建設科技法庭115萬元，寨沙、黃冕司法所進行維修191萬元等 。

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